一、 单项选择题

　　1.

　　【答案】C

　　【解析】选项C：发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%。(P125)

　　【知识点】股票的发行

　　2.

　　【答案】B

　　【解析】选项B：拟配售股份数量不得超过本次配售股份前股本总额的“30%”。(P125)

　　【知识点】股票的发行

　　3.

　　【答案】B

　　【解析】选项B：基金管理人应当自收到准予注册文件之日起6个月内进行基金募集。超过6个月开始募集，原注册的事项未发生实质性变化的，应当报国务院证券监督管理机构备案;发生实质性变化的，应当向国务院证券监督管理机构重新提交注册申请。(P129)

　　【知识点】证券投资基金的发行

　　4.

　　【答案】C

　　【解析】除金融类企业外，募集资金不得转借他人。(P127)

　　【知识点】公司债券的发行

　　5.

　　【答案】B

　　【解析】(1)选项A：内幕交易行为是指证券交易内幕信息的知情人员利用内幕信息进行证券交易的行为;(2)选项C：虚假陈述行为是指行为人在提交和公布的信息披露文件中作出的虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的行为;(3)选项D：欺诈客户行为是指证券公司及其从业人员在证券交易及相关活动中，违背客户真实意愿，侵害客户利益的行为。(P140、P141、P142)

　　【知识点】禁止的交易行为

　　6.

　　【答案】D

　　【解析】投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的20%但未超过30%的，应当编制详式权益变动报告书。(P145)

　　【知识点】上市公司收购的权益披露

　　7.

　　【答案】D

　　【解析】选项D：保险代理人以“保险人”的名义，在保险人授权范围内代为保险业务的行为，由保险人承担责任。(P155)

　　【知识点】保险代理人

　　8.

　　【答案】A

　　【解析】被保险人或者受益人未发生保险事故，谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿或者给付保险金请求的，保险人有权解除合同，并不退还保险费。(P167)

　　【知识点】保险合同的解除

　　9.

　　【答案】B

　　【解析】受益人仅约定为身份关系，投保人与被保险人为同一主体的，根据保险事故发生时与被保险人的身份关系确定受益人。(P160)

　　【知识点】保险合同的当事人及关系人

　　10.

　　【答案】C

　　【解析】持票人对前手(不包括出票人、承兑人)的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。(P176)

　　【知识点】票据权利

　　11.

　　【答案】D

　　【解析】选项D：持票人取得的票据是无对价或不相当对价的，由于其享有的权利不能优于其前手，故票据债务人可以以对抗持票人前手的抗辩事由对抗该持票人。(P177)

　　【知识点】票据抗辩

　　12.

　　【答案】A

　　【解析】票据的变造应依照签章是在变造之前或之后来承担责任。如果当事人签章在变造之前，应按原记载内容负责;如果当事人签章在变造之后，则应按变造后的记载内容负责;如果无法辨别是在票据被变造之前或之后签章的，视同在变造之前签章。(P178)

　　【知识点】票据抗辩

　　13.

　　【答案】B

　　【解析】选项BC：票据金额、出票日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。(P173)

　　【知识点】票据行为

　　二、多项选择题

　　1.

　　【答案】ABCD

　　【解析】根据我国法律规定，在证券发行、交易及监管中应当坚持以下原则：(1)公开、公平、公正原则;(2)自愿、有偿、诚实信用原则;(3)守法原则;(4)分业经营、分业管理原则;(5)保护投资者合法权益原则;(6)监督管理与自律管理相结合原则。(P121、P122)

　　【知识点】证券法律制度概述

　　2.

　　【答案】BCD

　　【解析】选项A：向原股东配售股份，拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%。(P125)

　　【知识点】股票的发行

　　3.

　　【答案】ABC

　　【解析】所谓合格投资者，应当具备相应的风险识别和承担能力，知悉并自行承担公司债券的投资风险，并符合下列资质条件：(1)经有关金融监管部门批准设立的金融机构，包括证券公司、基金管理公司及其子公司、期货公司、商业银行、保险公司和信托公司等，以及经中国证券投资基金业协会登记的私募基金管理人(选项A正确);(2)上述金融机构面向投资者发行的理财产品，包括但不限于证券公司资产管理产品、基金及基金子公司产品、期货公司资产管理产品、银行理财产品、保险产品、信托产品以及经中国证券投资基金业协会备案的私募基金;(3)净资产不低于人民币1000万元的企事业单位法人、合伙企业(选项D错误);(4)合格境外机构投资者(QFII)、人民币合格境外机构投资者(RQFII)(选项B正确);(5)社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金;(6)名下金融资产不低于人民币300万元的个人投资者(选项C正确);(7)经中国证监会认可的其他合格投资者。(P126)

　　【知识点】公司债券的发行

　　4.

　　【答案】AC

　　【解析】上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东，将持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益。甲以25元卖出3万股，以15元买入2万股，故甲卖出的2万股存在收益，即：(25-15)×2=20(万元)。(P134)

　　【知识点】证券交易概述

　　5.

　　【答案】AB

　　【解析】欺诈客户，是指证券公司及其从业人员在证券交易及相关活动中，进行的违背客户真实意愿，侵害客户利益的行为。禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益的欺诈行为：(1)违背客户的委托为其买卖证券;(2)不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件;(3)挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金(选项C);(4)未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券(选项D);(5)为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖;(6)利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息;(7)其他违背客户真实意思表示，损害客户利益的行为。(P142)

　　【知识点】禁止的交易行为

　　6.

　　【答案】ACD

　　【解析】选项B：保险的本质并不是保证危险不发生，或不遭受损失，而是对危险发生后所遭受的损失予以经济补偿。(PP148、P154)

　　【知识点】保险的概念及分类

　　7.

　　【答案】ABC

　　【解析】选项D：根据我国《保险法》的规定，受益人故意造成被保险人死亡、伤残、疾病的，或者故意杀害被保险人未遂的，只是受益人丧失受益权，并不能免除保险人承担给付保险金的责任。(P160)

　　【知识点】保险合同的当事人及关系人

　　8.

　　【答案】BD

　　【解析】我国《保险法》规定，被保险人故意犯罪或者抗拒依法采取的刑事强制措施导致其伤残或者死亡的，保险人不承担给付保险金的责任。投保人已交足2年以上保险费的，保险人应当按照合同约定退还保险单的现金价值。(P168)

　　【知识点】人身保险合同的特殊条款

　　9.

　　【答案】BC

　　【解析】因丁属于不知情的第三人，故丁可以取得票据权利，享有追索权，因此，可以向甲、乙追索。丙属于无民事行为能力人，根据规定，无民事行为能力人或者限制民事行为能力人在票据上签章的，其签章无效。因此，丙不承担票据责任，丁不可以向丙追索。 (P171)

　　【知识点】票据行为

　　10.

　　【答案】ABD

　　【解析】根据我国《票据法》的规定，汇票被拒绝承兑、被拒绝付款或者超过付款提示期限的，不得背书转让。如果汇票未记载付款日期，并不必然导致票据的无效，根据法律规定，此为见票即付。(P181、P184)

　　【知识点】汇票的出票，汇票的背书

　　11.

　　【答案】ABCD

　　【解析】可以挂失止付的票据有：(1)已承兑的商业汇票;(2)支票;(3)填明“现金”字样和代理付款人的银行汇票;(4)填明“现金”字样的银行本票。(P175)

　　【知识点】票据权利

　　三、判断题

　　1.

　　【答案】×

　　【解析】我国《公司法》规定“股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。”可见，我国允许股票平价发行、溢价发行，但禁止折价发行，以保障公司资本的充足。(P124)

　　【知识点】证券发行概述

　　2.

　　【答案】√

　　【解析】内幕信息知情人员自己未买卖证券，也未建议他人买卖证券，但将内幕信息泄露给他人，接受内幕信息的人依此买卖证券的，也属于内幕交易行为。(P140)

　　【知识点】禁止的交易行为

　　3.

　　【答案】√

　　【知识点】上市公司收购概述

　　4.

　　【答案】√

　　【知识点】上市公司收购概述

　　5.

　　【答案】×

　　【解析】投保人因重大过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险人对于合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或给付保险金的责任，但应当退还保险费。(P150)

　　【知识点】保险法的基本原则

　　6.

　　【答案】√

　　【知识点】保险公司

　　7.

　　【答案】√

　　【知识点】保险合同的分类

　　8.

　　【答案】√

　　【知识点】保险合同的当事人及关系人

　　9.

　　【答案】×

　　【解析】以被保险人死亡为给付保险金条件的合同，自合同成立或者合同效力恢复之日起2年内，被保险人自杀的，保险人不承担给付保险金的责任，但被保险人自杀时为无民事行为能力的除外。如果保险合同届满2年后，被保险人自杀的，保险人应按合同约定给付保险金。(P169)

　　【知识点】人身保险合同的特殊条款

　　10.

　　【答案】√

　　【解析】商业汇票的付款期限，最长不得超过6个月;商业汇票的提示付款期限，自汇票到期日起10日。(P179)

　　【知识点】汇票的概念

　　四、简答题

　　1.(6分)

　　【答案】

　　(1)甲公司的净资产符合公开发行公司债券的条件。根据规定，公开发行公司债券，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元。在本题中，截至2009年12月31日，甲公司的净资产为人民币8000万元，符合公开发行公司债券的条件。(P127)

　　【知识点】公司债券的发行

　　(2)甲公司的可分配利润符合公开发行公司债券的条件。根据规定，公开发行公司债券，最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息。在本题中，甲公司最近3年平均可分配利润为(500+300+400)/3=400(万元);公司债券1年的利息为3000×5%=150(万元)，甲公司最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息，符合公开发行公司债券的条件。(P127)

　　【知识点】公司债券的发行

　　(3)甲公司公开发行公司债券的数额符合公开发行公司债券的规定。根据规定，公开发行公司债券，累计债券余额不超过公司净资产的40%。在本题中，甲公司从未发行过公司债券，本次拟发行3000万元，净资产为8000万元，3000/8000*100%=37.5%，符合公开发行公司债券的数额规定。(P127)

　　【知识点】公司债券的发行

　　(4)甲公司筹集资金的用途不符合规定。根据规定，公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途。在本题中，甲公司筹集的资金其余部分作为公司的流动资金，不符合规定。(P127)

　　【知识点】公司债券的发行

　　五、综合题

　　1.(12分)

　　【答案】

　　(1)王某卖出股票的行为不符合规定。根据规定，为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后6个月内，不得买卖该种股票;除上述规定外，为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票。在本题中，2009年9月10日在文件公开后5日内，王某卖出股票的行为不符合规定。(P134)

　　【知识点】证券交易概述

　　(2)李某卖出股票的行为不符合规定。根据规定，公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%。在本题中，甲公司监事李某持有甲公司股份10000股，一次性卖出3000股，3000/10000*100%=30%，超过了法定比例。(P133)

　　【知识点】证券交易概述

　　(3)刘某卖出股票的行为符合规定。根据规定，公司董事、监事、高级管理人员(包括财务负责人)离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。在本题中，刘某2010年2月1日离职，2010年9月10日卖出，超过半年，符合规定。(P134)

　　【知识点】证券交易概述

　　(4)乙证券公司卖出股票的行为符合规定。根据规定，持有上市公司股份5%以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归公司所有;但是证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的，卖出该股票不受6个月时间限制。(P134)

　　【知识点】证券交易概述