一、单项选择题

　　1、首次公开发行股票的发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司。该股份有限公司应自成立后，持续经营时间在(　)以上。

　　A、1年

　　B、2年

　　C、3年

　　D、5年

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 首次公开发行股票的发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司。该股份有限公司应自成立后，持续经营时间在3年以上。

　　2、下列有关证券投资基金的发行，不正确的是(　)。

　　A、证券投资基金由基金管理人依法募集

　　B、国务院证券监督管理机构应当自受理基金募集申请之日起6个月内作出注册或者不予注册的决定

　　C、基金管理人应当在基金份额发售的3日前公布招募说明书

　　D、基金募集期限满，开放式基金募集的基金份额总额应当达到准予注册规模的80%以上

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 根据规定，基金募集期限满，封闭式基金募集的基金份额总额应当达到准予注册规模的80%以上;开放式基金募集的基金份额总额超过准予注册的最低募集份额总额。

　　3、下列有关公开发行股票的说法中，正确的是(　)。

　　A、必须是向特定对象发行股票

　　B、向累计超过150人的特定对象发行证券为公开发行股票

　　C、向累计超过100人的特定对象发行证券为公开发行股票

　　D、公开发行股票，依法采取承销方式的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 根据规定，有下列情形之一的，为公开发行：(1)向不特定对象发行证券;(2)向累计超过二百人的特定对象发行证券，因此选项ABC均不正确。发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人，因此选项D是正确的。

　　4、下列属于公开发行证券的是(　)。

　　A、向累计超过150人的特定对象发行证券

　　B、向特定对象发行证券

　　C、向不特定对象发行证券

　　D、向累计超过100人的特定对象发行证券

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 根据规定，向不特定对象发行证券和向累计超过200人的特定对象发行证券，属于公开发行证券。

　　5、证券承销采取代销和包销两种方式，对此，下列说法错误的是(　)。

　　A、证券公司承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人，属于代销

　　B、证券公司将发行人的证券按照协议全部购入，属于包销

　　C、发行证券票面总值超过人民币3000万元的，应当由承销团承销

　　D、证券的代销、包销期限最长不得超过90日

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。

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　　6、根据《证券法》的规定，股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量(　)的，为发行失败。

　　A、30%

　　B、40%

　　C、50%

　　D、70%

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 根据规定，股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的，为发行失败。

　　7、下列各项中不属于证券的是(　)。

　　A、股票

　　B、信用证

　　C、认股权证

　　D、期货

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 证券包括股票、债券、证券投资基金份额和认股权证等，信用证属于结算方式，不属于证券。

　　8、根据《证券法》规定，上市公司公开发行新股，应当符合的条件之一是(　)。

　　A、最近1年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为

　　B、最近2年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为

　　C、最近3年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为

　　D、最近5年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 根据《证券法》规定，公司公开发行新股，应当符合的条件之一是：最近3年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为。

　　9、根据我国《证券法》的规定，下列不属于上市公司公开发行新股的条件是(　)。

　　A、具备健全且运行良好的组织机构

　　B、最近3年持续盈利，平均总资产报酬率达到10%以上

　　C、具有持续盈利能力，财务状况良好

　　D、最近3年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 根据《证券法》规定，公司公开发行新股，应当符合下列条件：(1)具备健全且运行良好的组织机构;(2)具有持续盈利能力，财务状况良好;(3)最近3年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为;(4)经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。

　　10、上市公司非公开发行股票，对控股股东实际控制人及其控制的企业认购的股份限制转让的期限是(　)。

　　A、自发行结束之日起12个月内

　　B、自发行之日起12个月内

　　C、自发行结束之日起36个月内

　　D、自发行之日起36个月内

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 上市公司非公开发行股票，本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让;控股股东实际控制人及其控制的企业认购的股份，自发行结束之日起36个月内不得转让。

　　11、上市公司非公开发行股票，现任董事、高级管理人员一定期限内受到过证监会的行政处罚，或者一定期限内受到过证券交易所公开谴责，则构成发行障碍。该期限分别是(　)。

　　A、最近36个月 最近12个月

　　B、最近12个月 最近36个月

　　C、最近24个月 最近12个月

　　D、最近12个月 最近24个月

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 上市公司非公开发行股票，现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过证监会的行政处罚，或者最近12个月内受到过证券交易所公开谴责，则构成发行障碍。

　　12、某公司2007年2月曾公开发行2亿元的公司债券，该公司2008年9月申请再次公开发行1亿元的公司债券。下列情形中，构成本次发行障碍的是(　)。

　　A、2007年发行的公司债券延迟支付利息，仍处于继续状态

　　B、2007年发行的公司债券所募集的资金未产生预期效益

　　C、本次拟发行的公司债券距上次发行不足2年

　　D、发行人有巨额债务，刚刚清偿完毕

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 有下列情形之一的，不得公开发行公司债券：(1)最近36个月内公司财务会计文件有虚假记载，或公司存在其他重大违法行为;(2)本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏;(3)对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态;(4)严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。

　　13、发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行。自证监会核准发行之日起，公司应在12个月内首期发行，剩余数量发行完毕的期限是(　)。

　　A、12个月内

　　B、18个月内

　　C、24个月内

　　D、36个月内

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行。自证监会核准发行之日起，公司应在12个月内首期发行，剩余数量应当在24个月内发行完毕。

　　14、甲上市公司公开发行新股，其实施的下列行为中，符合法律关于股票发行规定的是(　)。

　　A、拟向原股东配售股份数量为本次配售股份前股本总额的35%

　　B、以超过股票票面金额的价格发行股票

　　C、因公司经营状况欠佳，公司的股东大会决议发行新股

　　D、除两年前财务会计文件有一次虚假记载外，无其他重大违法行为

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 根据规定，上市公司公开发行新股，要求公司具有持续盈利能力，财务状况良好;选项C错误。最近3年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为;选项D错误。拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%;选项A错误。股票发行价格，可以超过股票票面金额。选项B正确。