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　　13.假设某企业每月需要甲材料1000公斤，每公斤月储存成本为5元，一次订货成本为100元，则相邻两次订货最佳的订货间隔期为( )天。(一个月按30天计算。)

　　A.5 B.6 C.7 D.8

　　14. 不适当地延长信用期限，会给企业带来的不良后果是( )。

　　A.机会成本增加 B.坏账损失减少 C.收账费用减少 D.存货占用资金增加

　　15.下列各项中，与再订货点无关的因素是( )。

　　A.经济订货量 B.日耗用量 C.交货天数 D.保险储备量

　　16.某企业全年需要A材料3600吨，单价100元/吨，目前每次的订货量和订货成本分别为600吨和400元，则该企业每年存货的订货成本为( )。

　　A.4800 B.1200 C.3600 D.2400

　　17.利用成本分析模式控制现金持有量时，若现金持有量超过总成本线最低点时( )。

　　A.机会成本上升的代价大于短缺成本下降的好处 B.机会成本上升的代价小于短缺成本下降的好处

　　C.机会成本上升的代价等于短缺成本下降的好处 D.机会成本上升的代价大于转换成本下降的好处

　　18.甲公司规定在任何条件下其现金余额不能低于5000元，现已知现金返回线的数值为6250元，则其现金量的控制上限应为( )元。

　　A.8750 B.11250 C.6250 D.5000

　　19. 某企业现金收支状况比较稳定，全年的现金需要量为200000元，每次转换有价证券的交易成本为400元，有价证券的年利率为10%。达到最佳现金持有量的全年交易成本是( )元。

　　A.1000 B.2000 C.3000 D.4000

　　20.采用随机模式控制现金持有量，计算现金返回线R的各项参数中不包括( )。

　　A.每次现金与有价证券转换时发生的固定转换成本 B.现金存量的上限

　　C.有价证券的日利率 D.预期每日现金余额的标准差

　　21.在流动资产投资政策中，宽松的流动资产投资政策的( )。

　　A.流动资产投资规模最大，风险最小，收益性最差

　　B.流动资产投资规模最小，风险最大，收益性最好

　　C.流动资产投资规模最小，风险最小，收益性最差

　　D.流动资产投资规模最大，风险最大，收益性最差

　　22.采用宽松的流动资产投资政策的特点是( )。

　　A.较低水平的流动资产与销售收入比率 B.较高的运营风险

　　C.较高的投资收益率 D.较高水平的流动资产与销售收入比率

　　23.某企业每年耗用甲材料5000千克，单位存储成本为2元，一次订货成本18元。则甲种材料每次的经济订货批量和与批量有关的存货总成本分别为( )。

　　A.270千克，540元 B.290千克，580元 C.300千克，600元 D.311千克，622元

　　24. 企业为了使其持有的交易性现金余额降到最低，可采取( )。

　　A.力争现金流量同步 B.使用现金浮游量 C.加速收款 D.推迟付款

　　25.某企业每次转换有价证券的固定成本为100元，有价证券的年利率为9%，日现金净流量的标准差为900元，现金余额下限为2000元。若1年以360天计算，该企业的现金余额上限为( )元。

　　A.20100 B.20720 C.19840 D.35640