第八章 保险基础知识与应用

　　考点一 风险与风险管理

　　风险是损失的不确定性。它一般有两种含义：

　　1.可能存在损失;

　　2.该损失是不确定的。

　　风险由风险因素、风险事故和损失三个基本要素构成。

　　(一)风险因素

　　风险因素是指引起或增加风险事故发生的机会或扩大损失幅度的原因和条件。其类型有：

　　1.实质风险因素。又称物理风险因素，是有形的并能直接影响事物物理功能的有形因素。

　　2.道德风险因素。是与人的品德修养有关的无形的因素，即是由于个人的不诚实、不正直或不轨企图促使风险事故发生，以致引起社会财富损毁或人身伤亡的原因或条件。

　　3.心理风险因素。是与人的心理状态有关的无形因素，又称风纪风险因素。它是由于人们主观上的疏忽或过失，以致增加风险事故发生的机会或扩大损失程度的因素。

　　(二)风险事故

　　风险事故是指造成生命财产损失的偶发事件。

　　(三)损失

　　损失是指非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少。

　　(四)三要素关系

　　1.风险因素是风险事故发生的潜在原因;

　　2.风险事故是造成损失的直接的或外在的原因，是损失的媒介;

　　3.损失是风险事故发生造成的。

　　(五)风险种类

　　1.纯粹风险。纯粹风险指只可能造成损失而无获利可能的风险。

　　2.投资风险。投机风险指既能造成损失也可能产生收益的风险。投机风险所致结果有三种可能：损失、无损失和获利。

　　3.静态风险。静态风险是由于自然力变动或人的行为失常所引起的风险。

　　4.动态风险。动态风险是由于人类社会活动而产生的各种风险。

　　5.基本风险。基本风险是指风险的起源与影响方面都不与特定的人有关，至少是个人所不能阻止的风险。基本风险是在全社会范围普遍存在的风险。

　　6.特定风险。特定风险是指与某特定人有因果关系的风险。特定风险一般由特定的个人所引起，而且损失仅涉及个人。

　　7.财产风险。财产风险是可能导致财产发生毁损、灭失和贬值的风险。

　　8.人身风险。人身风险是指人们因生、老、病、死、伤残等原因导致经济损失的风险。

　　9.责任风险。是指因侵权或违约致使他人遭受人身伤亡或财产损失应负赔偿责任的风险。

　　10.信用风险。是指在经济交往中，权利方与义务方之中，因一方违约或犯罪给对方造成经济损失的风险。

　　11.自然风险。自然风险是指因为自然现象或物理现象所导致的风险。

　　12.社会风险。社会风险是指因为个人行为的反常或不可预料的团体行为所导致损失的风险。

　　13.经济风险。经济风险是指在经济活动过程中，由于各种因素的变动或估计的错误，导致产量减少或价格涨跌所导致损失的风险。

　　14.政治风险。政治风险是由于种族、宗教冲突、叛乱、战争等所导致的风险。

　　15.可管理风险。可管理风险是可以预测及控制的风险。

　　16.不可管理风险。不可管理风险则是不可以预测及不可以控制的风险。

　　(六)风险管理

　　风险管理是经济单位透过对风险的认识、衡量和分析，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。

　　1.损失发生前的风险管理目标

　　(1)降低损失成本。

　　(2)减轻和消除精神压力。

　　2.损失发生后的风险管理目标

　　(1)维持企业的生存。

　　(2)生产能力的保持与利润计划的实现。

　　(3)保持企业的服务能力。

　　(4)履行社会责任。

　　(七)风险管理的基本程序

　　1.风险的识别

　　风险的识别是指经济单位和个人对所面临的以及潜在的风险加以判断、归类整理并对风险的性质进行鉴定的过程。

　　2.风险的估测

　　风险的估测是指在风险识别的基础上，通过对所收集的大量、细致的损失资料加以分析，运用概率论和数理统计方法，估计和预测风险发生的概率和损失程度。

　　3.风险对策

　　风险对策是在识别风险和估测风险的基础之上，根据风险性质、风险频率、损失程度及自身的经济承受能力选择适当的风险处理方法的过程。

　　4.风险管理技术方法选择

　　(1)控制法。是指避免、消除风险或减少风险发生频率及控制风险损失扩大的一种风险管理方法。主要包括：

　　①避免。是放弃某项活动以达到回避因从事该项活动可能导致风险损失的目的。

　　②预防。是指在风险发生前为了消除或减少可能引发损失的各种因素而采取的处理风险的具体措施。

　　③抑制。抑制是指风险事故发生时或之后采取的各种防止损失扩大的措施。

　　④风险中和。风险中和是风险管理人采取措施将损失机会与获利机会进行平分。

　　⑤集合或分散。集合或分散是集合性质相同的多数单位来直接分担所遭受的损失，以提高每一单位承受风险的能力。

　　(2)财务法。是通过提留风险准备金事先作好吸纳风险成本的财务安排来降低风险成本的一种风险管理方法，即对无法控制的风险事前所作的财务安排。主要包括：

　　①自留或承担。自留是经济单位或个人自己承担全部风险成本的一种风险管理方法，即对风险的自我承担。

　　②转移。风险转移是一些单位或个人为避免承担风险损失而有意识地将风险损失或与风险损失有关的财务后果转嫁给另一单位或个人承担的一种风险管理方式。

　　5.风险管理效果评价

　　风险管理效果评价是分析、比较已实施的风险管理方法的结果与预期目标的契合程度，以此来评判管理方案的科学性、适应性和收益性。

　　(八)风险管理与保险的关系

　　1.可保风险

　　可保风险是保险人可接受承保的风险。即符合保险人承保条件的风险，是风险的一种形式。可保风险必须具备下列5个条件：

　　(1)可保风险是纯粹风险。

　　(2)风险的发生必须具有偶然性。

　　(3)风险的发生是意外的。意外指非人们的故意行为所致。

　　(4)风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性。

　　(5)风险的损失必须是可以用货币计量的。

　　2.风险管理与保险的关系

　　(1)风险是保险产生和存在的前提。

　　(2)风险的发展是保险发展的客观依据。

　　(3)保险是风险处理的传统有效的措施。

　　(4)保险经营效益要受风险管理技术的制约。