当商业银行利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的
来源 :焚题库 2020-11-21
中单项选择题 当商业银行利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的，需要对下列除（）外的人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
A.直接负责的董事
B.直接负责的高级管理人员
C.直接负责的审计人员
D.直接负责的理财人员
正确答案：C
答案解析:商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任：（1）违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的；（2）未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施，造成银行重大损失的；（3）泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的；（4）利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的；（5）挪用单独管理的客户资产的。
