单项选择题 以下有关基金资产净值的计算公式中，正确的是()。
A.基金资产净值=基金资产-基金所有者权益
B.基金资产净值=基金资产+基金负债
C.基金资产净值=基金资产净值／基金总份额
D.基金资产净值=项目价值总和+其他资产价值-基金费用等负债
正确答案：D
答案解析:目前行业较为常用的对股权投资基金进行估值的方式，是先根据估值方法确定基金投资的每一个单一投资项目的价值及项目价值总和，加上基金持有的其他资产价值，再扣减基金应承担的费用等负债，最终得到基金资产净值，用公式表示为：基金资产净值=项目价值总和+其他资产价值-基金费用等负债。
登录查看解析 进入题库练习
