期货从业资格考试多选选择题

　　1.为了确保净资本等风险监管指标持续符合标准，期货公司应当(　　)。

　　A.建立与风险监管指标相适应的内部控制制度

　　B.建立与风险监管指标相适应的外部监督制度

　　C.建立动态的风险监控

　　D.建立动态的资本补足机制

　　2.会计师事务所及其注册会计师对期货公司年度风险监管报表进行审计时，应对出具审计报告的(　　)负责。

　　A.合法性

　　B.真实性

　　C.完整性

　　D.准确性

　　3.期货公司对风险进行调整时应当以(　　)为依据。

　　A.分类

　　B.流动性

　　C.帐龄

　　D.可回收性

　　4.期货公司可以采取以下(　　)形式报送风险监管报表。

　　A.月度风险监管报表

　　B.年度风险监管报表

　　C.按周报送风险监管报表

　　D.按日报送风险监管报表

　　5.《期货从业人员执业行为准则》是对期货从业人员的(　　)的基本要求和规定。

　　A.职业品德

　　B.执业纪律

　　C.职业责任

　　D.专业胜任能力

　　6.期货从业人员应当遵守保密原则，具体内容包括(　　)。

　　A.保守国家秘密

　　B.保守所在期货经营机构秘密

　　C.保守投资者的商业秘密

　　D.保守投资者的个人隐私

　　7.期货经营机构的管理人员应当对下属期货从业人员、期货业务辅助人员的工作进行(　　)，使其保持并不断提高专业胜任能力。

　　A.指导

　　B.鼓励

　　C.支持

　　D.监督

　　8.下列说法正确的是(　　)。

　　A.期货从业人员应当向客户承诺最低收益额

　　B.期货从业人员应当在投资者的合法授权范围内从事期货业务

　　C.期货从业人员应当及时告知投资者有关期货业务的情况，对投资者了解交易情况等合理的要求，应当在其职责范围内尽快给予答复

　　D.期货从业人员应当严格按照有关期货业务规则规定或者与投资者约定的时间，办理相关期货业务

　　9.伪造期货交易所或者期货经纪公司的经营许可证或者批准文件的，(　　)。

　　A.处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金

　　B.处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金

　　C.情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金

　　D.情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金

　　10.甲期货公司故意销毁依法应当保存的会计凭证和财务会计报告，情节严重，应当(　　)。

　　A.对甲判处罚金

　　B.对甲的直接负责的主管人员处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金

　　C.对甲的其他直接责任人员处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金

　　D.对甲给予警告处分

　　期货法律法规考试参考答案与解析

　　1.【答案】ACD

　　【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第三条规定，期货公司应当建立与风险监管指标相适应的内部控制制度，应当建立动态的风险监控和资本补足机制，确保净资本等风险监管指标持续符合标准。

　　2.【答案】AB

　　【解析】会计师事务所及其注册会计师应当勤勉尽责，对出具报告所依据的文件资料内容的真实性、准确性和完整性进行核查和验证，并对出具审计报告的合法性和真实性负责。

　　3.【答案】ABCD【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第八条规定，期货公司应当按照分类、流动性、账龄和可回收性等不同情况采取不同比例对资产进行风险调整。

　　4.【答案】ABCD

　　【解析】根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二十二条的规定，期货公司应当报送月度和年度风险监管报表，同时中国证监会派出机构也可以根据审慎监管原则，要求期货公司按周或者按日编制并报送风险监管报表。

　　5.【答案】ABCD

　　【解析】《期货从业人员执业行为准则》第二条规定，本准则是对期货从业人员的职业品德、执业纪律、专业胜任能力及职业责任等方面的基本要求和规定，是期货从业人员在执业过程中必须遵守的行为规范，是中国期货业协会对期货从业人员进行纪律处分的依据。

　　6.【答案】ABCD

　　【解析】《期货从业人员执业行为准则》第八条规定，期货从业人员应当保守国家秘密、所在期货经营机构秘密、投资者的商业秘密及个人隐私。

　　7.【答案】ACD

　　【解析】《期货从业人员执业行为准则》第十二条规定，期货经营机构的管理人员应当对下属期货从业人员、期货业务辅助人员的工作进行指导、监督和支持，使其保持并不断提高专业胜任能力。

　　8.【答案】BCD

　　【解 析】《期货从业人员执业行为准则》第十七条规定，期货从业人员不得疏怠履行应承担的义务：(一)期货从业人员应当严格按照有关期货业务规则规定或者与投资 者约定的时间，办理相关期货业务;(二)期货从业人员应当及时告知投资者有关期货业务的情况，对投资者了解交易情况等合理的要求，应当在其职责范围内尽快 给予答复;(三)期货从业人员应当在投资者的合法授权范围内从事期货业务。

　　9.【答案】AC

　　【解析】《刑法》第一百七十四 条规定，未经国家有关主管部门批准，擅自设立商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构的，处三年以下有期徒 刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金;情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。伪造、变造、转让商业 银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构的经营许可证或者批准文件的，依照前款的规定处罚。

　　10.【答案】ABC

　　【解 析】《刑法》第一百六十二条规定，隐匿或者故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计账簿、财务会计报告，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者 单处二万元以上二十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。