【例题·单选题】根据证券法律制度的规定，下列不属于证券公开发行情形的有(　)。

　　A.向不特定对象发行证券的

　　B.向累计不超过200人的不特定对象发行证券的

　　C.向累计不超过200人的特定对象发行证券的

　　D.采取电视广告方式发行证券的

　　『正确答案』C

　　『答案解析』有下列情形之一的，为公开发行：(1)向不特定对象发行证券(无论人数多少);(2)向累计超过200人的特定对象发行证券。非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。

　　【例题·单选题】创业板首次公开发行股票条件包括(　)

　　A.有限责任公司整体变更为股份有限公司的，从有限责任公司成立起算持续经营2年以上

　　B.最近2年连续盈利，最近2年净利润累计不少于1000万元

　　C.最近1年盈利，且净利润不少于1000万元，最近1年营业收入不少于5000万元，最近2年营业收入增长率均不低于30%

　　D.最近一期期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损

　　『正确答案』D

　　『答案解析』选项A，应为持续经营3年以上;选项B，最近2年连续盈利，最近2年净利润累计不少于1000万元，且持续增长;选项C，最近1年盈利，且净利润不少于500万元，最近1年营业收入不少于5000万元，最近2年营业收入增长率均不低于30%。

　　【例题·单选题】根据证券法律制度的规定，下列各项中，不属于上市公司向原股东配售股份条件的有(　)。

　　A.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%

　　B.控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量

　　C.采用代销或者包销方式发行

　　D.上市公司最近36个月内财务会计文件无虚假记载，且不存在重大违法行为

　　『正确答案』C

　　『答案解析』配股除需要符合公开发行证券的一般条件外，还应当采用证券法规定的代销方式发行。

　　【例题·单选题】根据《证券法》，发行人采用代销方式发行股票，代销期限届满，若向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量的(　)，为发行失败。

　　A.70%　　B.75%

　　C.80%　　D.90%

　　『正确答案』A

　　『答案解析』股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的，为发行失败。

　　【例题·单选题】下列关于证券发行承销团承销证券的表述中，不符合证券法律制定规定的是(　)。

　　A.承销团承销适用于向不特定对象公开发行的证券

　　B.发行证券的票面总值必须超过人民币500万元

　　C.承销团由主承销和参与承销的证券公司组成

　　D.承销团代销、包销期最长不得超过90日

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考核股票发行程序。发行人向不特定对象发行的证券，法律、行政法规规定应当由证券公司承销的，发行人应当同证券公司签订承销协议;选项A表述正确。承销团应当由主承销和参与承销的证券公司组成;选项C表述正确。证券的代销、包销期限最长不得超过九十日;选项D表述正确。向不特定对象发行股票的票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。

　　【例题·多选题】根据《证券法》，证券交易所决定终止上市公司股票上市交易的情形有(　)。

　　A.上市公司最近3年连续亏损

　　B.上市公司财务会计报告存在可能误导投资者的虚假记载

　　C.上市公司有重大违法行为

　　D.上市公司解散

　　E.上市公司被宣告破产

　　『正确答案』DE

　　『答案解析』选项ABC均属于暂停上市的条件。

　　【例题·多选题】甲有限责任公司计划公开发行公司债券，其应当具备的条件包括(　)。

　　A.净资产不低于人民币3000万元

　　B.净资产不低于人民币6000万元

　　C.累计债券余额不超过公司净资产的60%

　　D.债券的利率不超过国务院限定的利率水平

　　E.最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息

　　『正确答案』BDE

　　『答案解析』公司债券发行条件有：股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元;累计债券余额不超过公司净资产的40%;最近3年平均可分配利润足以支付公司债券l年的利息;筹集的资金投向符合国家产业政策;债券的利率不超过国务院限定的利率水平，所以选项BDE正确。