一、单项选择题

　　1、资产证券化业务的专项计划设立中，管理人应当自专项计划成立日起(　)工作日内将设立情况报中国基金业协会备案。

　　A、5个

　　B、10个

　　C、15个

　　D、30个

　　2、按照信托设立意图，信托分为(　)。

　　A、公益信托与私益信托

　　B、自益信托与他益信托

　　C、设定信托与法定信托

　　D、民事信托与营业信托

　　3、贷记卡持卡人非现金交易享受免息还款期。免息还款期限最长的是(　)。

　　A、10天

　　B、20天

　　C、30天

　　D、60天

　　4、甲公司签发的支票上，中文大写记载的金额为“壹万玖仟捌佰元整”，而阿拉伯数字(数码)记载的金额为“19810元”。根据票据法律制度的规定，下列关于该支票效力的表述中，正确的是(　)。

　　A、支票无效

　　B、经甲公司将金额更改为一致并签章后，支票有效

　　C、支票有效，以中文记载为准

　　D、支票有效，以阿拉伯数字(数码)记载为准

　　5、关于委托收款，下列表述不正确的是(　)。

　　A、委托收款结算款项的划回方式，分邮寄和电报两种

　　B、委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式

　　C、委托收款结算可以同城办理，不能异地办理

　　D、单位和个人凭已承兑商业汇票、债券、存单等付款人债务证明办理款项的结算，均可以使用委托收款结算方式

　　6、根据商业银行法律制度的规定，担保贷款不包括(　)。

　　A、保证贷款

　　B、抵押贷款

　　C、质押贷款

　　D、信用贷款

　　7、李某2016年9月1日存入工商银行50000元，1年期定期存款，银行定期存款年利率1.75%;活期存款利率0.3%。2017年4月1日，因急需提前提取定期存款20000元。则其余部分到期能获得本息为(　)元。

　　A、30150

　　B、30525

　　C、30560

　　D、30875

　　8、关于银行结算账户的变更与撤销，下列表述不正确的是(　)。

　　A、存款人尚未清偿其开户银行债务的，不得申请撤销该账户

　　B、存款人撤销银行结算账户，必须与开户银行核对银行结算账户存款余额，交回各种重要空白票据及结算凭证和开户登记证，银行核对无误后方可办理销户手续

　　C、存款人更改名称，但不改变开户银行及账号的，应于5个工作日内向开户银行提出银行结算账户的变更申请

　　D、存款人注销、被吊销营业执照的，应于15个工作日内向开户银行提出撤销银行结算账户的申请

　　9、下列不属于政策性银行的是(　)。

　　A、国家开发银行

　　B、中国农业发展银行

　　C、中国进出口银行

　　D、中国人民银行

　　10、私募基金应当向合格投资者募集，下列不属于合格投资者的是(　)。

　　A、投资于单只私募基金的金额不低于100万元且净资产1200万元的合伙企业

　　B、投资于单只私募基金的金额不低于100万元且净资产900万元的有限责任公司

　　C、投资于单只私募基金的金额不低于100万元且金融资产为300万元的公民张某

　　D、投资于单只私募基金的金额不低于100万元且最近3年个人年均收入为80万元的公民吴某

　　11、根据融资租赁业务规定，下列经银监会批准，经营状况良好、符合条件的金融租赁公司可以开办的业务是(　)。

　　A、融资租赁业务

　　B、固定收益类证券投资业务

　　C、同业拆借

　　D、发行债券

　　12、根据融资租赁法律制度规定，金融租赁公司设立时注册资本为一次性实缴货币资本，最低限额为(　)。

　　A、5000万

　　B、1亿

　　C、5亿

　　D、10亿

　　13、根据融资租赁法律制度的规定，杠杆租赁是指出租人从银行借到(　)的资金，本身投资设备价款的(　)，购买设备并将设备租给承租人的融资租赁方式。

　　A、30%-50% 60%-80%

　　B、20%-40% 60%-80%

　　C、60%-80% 20%-40%

　　D、60%-80% 30%-50%

　　14、根据证券法律制度规定，采取分期发行公司债券的，自中国证监会核准发行之日起，发行人应当在(　)内完成首期发行，剩余数量应当在(　)内发行完毕。

　　A、6个月 12个月

　　B、12个月 24个月

　　C、12个月 36个月

　　D、12个月 18个月

　　15、根据证券法律制度规定，非公开发行公司债券应依法承销或自行销售，下列不属于非公开发行公司债券转让场所的是(　)。

　　A、证券交易所

　　B、全国中小企业股份转让系统

　　C、银行柜台

　　D、证券公司柜台

　　16、下列各项中，不属于国务院证券监督管理机构依法暂停公司债券上市交易的情形的是(　　)。

　　A、公司有重大违法行为

　　B、公司上一年度发生严重亏损

　　C、公司未按公司债券募集办法履行义务

　　D、公司擅自改变公司债券所募集资金的用途

　　17、下列各项中，符合股份有限公司股票上市条件的是(　)。

　　A、公司股本总额不少于人民币3000万元

　　B、公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上，公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为15%以上

　　C、公司最近1年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。

　　D、必须是国家鼓励发展的产业

　　18、某公司拟公开发行股票8000万股，委托承销团代销，代销期间届满时，属于发行失败的是(　)。

　　A、向投资者出售的股票为8000万股

　　B、向投资者出售的股票为7200万股

　　C、向投资者出售的股票为6400万股

　　D、向投资者出售的股票为5400万股

　　19、由我国境内的公司发行，供境内机构、组织或个人(不含港、澳、台投资者)以人民币认购和交易的普通股股票是(　　)。

　　A、A股

　　B、B股

　　C、H股

　　D、N股

　　二、多项选择题

　　1、发卡银行对(　)账户内的存款，按照中国人民银行规定的同期同档次存款利率及计息办法计付利息。

　　A、借记卡

　　B、准贷记卡

　　C、贷记卡

　　D、储值卡

　　E、信用卡

　　2、下列款项中，可以办理托收承付结算的有(　)。

　　A、商品交易取得的款项

　　B、因商品交易而产生的劳务供应的款项

　　C、因寄销商品而产生的款项

　　D、因运送交易的商品而产生的款项

　　E、因赊销商品而产生的款项

　　3、根据支付结算法律制度的规定，下列账户中，属于单位银行结算账户的有(　)。

　　A、基本存款账户

　　B、一般存款账户

　　C、专用存款账户

　　D、临时存款账户

　　E、个人存款账户

　　4、为执行货币政策，中国人民银行可以运用的货币政策工具包括(　)。

　　A、要求银行业金融机构按照规定的比例交存存款准备金

　　B、吸收公众存款

　　C、确定中央银行基准利率

　　D、为在中国人民银行开立账户的银行业金融机构办理再贴现

　　E、向商业银行提供贷款

　　5、根据融资租赁法律制度规定，申请设立金融租赁公司，应当具备的条件有(　)。

　　A、有符合《公司法》和银监会规定的公司章程

　　B、有符合规定条件的发起人

　　C、认缴注册资本10亿元人民币

　　D、建立了有效的公司治理、内部控制

　　E、有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施

　　6、根据证券法律制度规定，申请发行公司债券，应当由公司董事会制定方案，由股东会或股东大会作出决议的事项有(　)。

　　A、发行债券的数量

　　B、债券期限

　　C、债券利率

　　D、募集资金的用途

　　E、决议的有效期

　　7、下列关于公开发行公司债券的说法中，正确的有(　)。

　　A、股份有限公司净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司净资产不低于人民币6000万元

　　B、累计债券余额不超过公司资产总额的40%

　　C、最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息

　　D、募集的资金投向符合国家产业政策

　　E、债券的利率不超过国务院限定的利率水平

　　8、股份有限公司申请其股票上市必须符合的条件有(　)。

　　A、股票经国务院证券管理部门批准已向社会公开发行

　　B、公司股本总额不少于人民币3000万元

　　C、公开发行的股份达到公司股份总数的30%以上

　　D、公司在最近3年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载

　　E、公司持有1000元以上股份的股东不少于1000人

　　9、根据《证券法》规定，下列属于公开发行的有(　)。

　　A、向累计超过100人的社会公众发行证券

　　B、向累计超过100人的本公司股东发行证券

　　C、向累计超过200人的社会公众发行证券

　　D、向累计超过200人的本公司股东发行证券

　　E、向累计数额为10名的控股股东发行证券

　　三、不定项选择题

　　1、2015年2月1日，甲股份有限公司决定向社会公开发行公司债券7000万，利率为5%。涉及的有关情况如下：

　　(1)截止2014年12月31日，甲公司的资产总额为28000万元，负债总额为10000万元，注册资本为5000万元。2012年度至2014年度的可分配利润分别为1000万元、1200万元和1400万元。

　　(2)本次债券发行由A承销商包销，承销期限为100天，A承销商可以预先购入并留存公司债券1000万元。

　　(3)甲公司拟申请其公司债券上市交易。该公司债券期限为3年。

　　2016年8月，甲公司拟非公开发行公司债券1000万。

　　要求：根据上述资料，简要回答下列问题。

　　<1> 、根据资料(1)，关于公司债券的公开发行条件，下列表述正确的是(　)。

　　A、甲公司的净资产额符合规定

　　B、累计债券余额符合规定

　　C、利润情况符合公司债券发行的条件

　　D、甲公司债券信用评级应达到AA级

　　E、如果甲公司最近36个月内公司财务会计文件存在虚假记载，则不得公开发行公司债券

　　<2> 、根据资料(2)，关于公开发行公司债券的程序，下列表述正确的是(　)。

　　A、公开发行公司债券，应当经过中国证监会核准

　　B、A承销商包销符合规定

　　C、承销期限不符合规定

　　D、A承销商可以预先购入并留存公司债券1000万元，不符合规定

　　E、如果发行申请核准后，公司债券发行结束前，甲公司发生重大事项，导致可能不再符合发行条件的，应终止发行

　　<3> 、关于甲公司公开发行的公司债券上市交易，下列表述正确的是(　)。

　　A、公司债券上市交易申请应当经证券交易所审核同意

　　B、公司债券期限为3年，符合上市条件

　　C、公开发行公司债券7000万，符合上市条件

　　D、如果甲公司最近3年连续亏损，由证交所决定暂停公司债券上市交易

　　E、如果甲公司发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用，由证交所决定暂停公司债券上市交易

　　<4> 、如果甲公司非公开发行公司债券，发行对象不得超过(　)人。

　　A、10

　　B、100

　　C、200

　　D、500

　　E、1000

　　<5> 、关于甲公司非公开发行公司债券，下列表述正确的是(　)。

　　A、非公开发行的公司债券应当面向合格投资者发行

　　B、非公开发行的公司债券也可以面向公众投资者发行

　　C、非公开发行的公司债券，不得采用公告、公开劝诱和变相公开劝诱的发行方式

　　D、非公开发行公司债券可以由发行人自行销售

　　E、非公开发行的公司债券可以在证券交易所、全国中小企业股份转让系统、机构间私募产品报价与服务系统、证券公司柜台转让

　　答案部分

　　一、单项选择题

　　1、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 管理人应当自专项计划成立日起5个工作日内将设立情况报中国基金业协会备案，同时抄送对管理人有辖区监管权的中国证监会派出机构。

　　【该题针对“特殊信托业务”知识点进行考核】

　　2、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 按照信托设立意图，信托分为公益信托与私益信托。

　　【该题针对“信托法概述”知识点进行考核】

　　3、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 银行记账日至发卡银行规定的到期还款日之间为免息还款期。免息还款期最长为60天。

　　【该题针对“银行卡业务规则”知识点进行考核】

　　4、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 票据金额以中文大写和数码同时记载，二者必须一致，二者不一致的，票据无效。

　　【该题针对“结算业务”知识点进行考核】

　　5、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 委托收款在同城、异地均可以使用。

　　【该题针对“结算业务”知识点进行考核】

　　6、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 担保贷款包括：保证贷款、抵押贷款、质押贷款。

　　【该题针对“贷款业务规则”知识点进行考核】

　　7、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 未到期定期储蓄存款，部分提前支取的，提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，其余部分到期时按存单开户日挂牌公告的定期储蓄存款利率计付利息。其余部分到期能获得本息=30000+30000×1.75%=30525元。

　　【该题针对“存款业务规则”知识点进行考核】

　　8、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 选项D中应当是“5个工作日”。

　　【该题针对“银行账户管理”知识点进行考核】

　　9、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 我国分别设立了国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行三家政策性银行。

　　【该题针对“银行法概述”知识点进行考核】

　　10、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人：(1)净资产不低于1000万元的单位;(2)金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元的个人。

　　【该题针对“私募股权”知识点进行考核】

　　11、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 经银监会批准，经营状况良好、符合条件的金融租赁公司可以开办下列部分或全部本外币业务：(1)发行债券;(2)在境内保税地区设立项目公司开展融资租赁业务;(3)资产证券化;(4)为控股子公司、项目公司对外融资提供担保;(5)银监会批准的其他业务。

　　【该题针对“融资租赁业务”知识点进行考核】

　　12、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 金融租赁公司设立时注册资本为一次性实缴货币资本，最低限额为1 亿元人民币或等值的可自由兑换货币。

　　【该题针对“融资租赁关系”知识点进行考核】

　　13、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 杠杆租赁，又称平衡租赁，是指出租人从银行借到60%-80%的资金，本身投资设备价款的20%-40%，购买设备并将设备租给承租人的融资租赁方式。

　　【该题针对“融资租赁法概述”知识点进行考核】

　　14、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 公开发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行。自中国证监会核准发行之日起，发行人应当在12个月内完成首期发行，剩余数量应当在24个月内发行完毕。

　　【该题针对“公司债券公开发行流程”知识点进行考核】

　　15、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 非公开发行公司债券应依法承销或自行销售，在证券交易所、全国中小企业股份转让系统、机构间私募产品报价与服务系统、证券公司柜台转让。

　　【该题针对“公司债券的类型”知识点进行考核】

　　16、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 选项B是不符合条件的。

　　【该题针对“公司债券上市交易”知识点进行考核】

　　17、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 根据规定，股份有限公司申请股票上市，应当符合下列条件：

　　(1)股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行;

　　(2)公司股本总额不少于人民币3000万元;

　　(3)公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上，因此选项B是错误的;

　　(4)公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载，因此选项C是错误的。

　　【该题针对“股票上市与交易”知识点进行考核】

　　18、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的，为发行失败。

　　【该题针对“股票发行的程序”知识点进行考核】

　　19、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 人民币普通股又称为A股或内资股，是由我国境内的公司发行，供境内机构、组织或个人(不含港、澳、台投资者)以人民币认购和交易的普通股股票。

　　【该题针对“证券法律制度概述”知识点进行考核】

　　二、多项选择题

　　1、

　　【正确答案】 AB

　　【答案解析】 借记卡(不含储值卡)和准贷记卡账户内的存款，按照中国人民银行规定的同期同档次存款利率计息。

　　【该题针对“银行卡业务规则”知识点进行考核】

　　2、

　　【正确答案】 ABD

　　【答案解析】 根据《支付结算办法》的规定，代销、寄销、赊销商品的款项，不得办理托收承付结算。

　　【该题针对“结算业务”知识点进行考核】

　　3、

　　【正确答案】 ABCD

　　【答案解析】 单位银行结算账户按用途可分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。

　　【该题针对“银行账户管理”知识点进行考核】

　　4、

　　【正确答案】 ACDE

　　【答案解析】 为执行货币政策，中国人民银行可以运用下列货币政策工具：①要求银行业金融机构按照规定的比例交存存款准备金;②确定中央银行基准利率;③为在中国人民银行开立账户的银行业金融机构办理再贴现;④向商业银行提供贷款;⑤在公开市场上买卖国债、其他政府债券和金融债券及外汇;⑥国务院确定的其他货币政策工具。

　　【该题针对“银行法概述”知识点进行考核】

　　5、

　　【正确答案】 ABDE

　　【答案解析】 申请设立金融租赁公司，应当具备以下条件：①有符合《公司法》和银监会规定的公司章程;②有符合规定条件的发起人;③注册资本为一次性实缴货币资本，最低限额为1亿元人民币或等值的可自由兑换货币(选项C错误);④有符合任职资格条件的董事、髙级管理人员，并且从业人员中具有金融或融资租赁工作经历3年以上的人员应当不低于总人数的50%;⑤建立了有效的公司治理、内部控制和风险管理体系;⑥建立了与业务经营和监管要求相适应的信息科技架构，具有支撑业务经营的必要、安全且合规的信息系统，具备保障业务持续运营的技术与措施;⑦有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施;⑧银监会规定的其他审慎性条件。

　　【该题针对“融资租赁关系”知识点进行考核】

　　6、

　　【正确答案】 ABDE

　　【答案解析】 申请发行公司债券，应当由公司董事会制定方案，由股东会或股东大会对下列事项作出决议：(1)发行债券的数量;(2)向公司股东配售的安排;(3)债券期限;(4)募集资金的用途;(5)决议的有效期;(6)对董事会的授权事项;(7)其他需要明确的事项。

　　【该题针对“公司债券公开发行流程”知识点进行考核】

　　7、

　　【正确答案】 ACDE

　　【答案解析】 根据规定，公司公开发行公司债券的，其累计债券余额不得超过公司“净资产”的40%，因此选项B的说法是错误的。

　　【该题针对“公司债券公开发行条件”知识点进行考核】

　　8、

　　【正确答案】 ABD

　　【答案解析】 C选项正确的说法是：公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上。

　　【该题针对“股票上市与交易”知识点进行考核】

　　9、

　　【正确答案】 ACD

　　【答案解析】 (1)无论发行对象人数多少，只要是不特定的社会公众，都属于公开发行。(2)向特定对象发行证券累计超过200人的属于公开发行。

　　三、不定项选择题

　　1、

　　【正确答案】 ABCE

　　【答案解析】 选项A正确。根据规定，股份有限公司公开发行公司债券的，净资产应不低于3000万元。在本题中，甲公司的净资产为18000万元，超过3000万元的要求。

　　选项B正确。根据规定，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的40%。在本题中，发行后公司债券的余额7000万元，占最近一期期末的净资产额18000万元的比例7000÷18000=38.89%，未超过规定限制。

　　选项C正确。根据规定，向公众投资者公开发行，发行人最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券一年利息的1.5倍。在本题中，甲公司最近3年的平均可分配利润为1200万元，足以支付7000万元公司债券1年所需支付的利息350万元的1.5倍。

　　选项D错误。债券信用评级达到AAA级。

　　选项E正确。存在下列情形，不得公开发行公司债券：(1)前一次公开发行的公司债券尚未募足;(2)对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态;(3)违反《证券法》规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途;(4)最近36个月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存在其他重大违法行为;(5)本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;(6)严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。

　　【该题针对“公司债券公开发行条件”知识点进行考核】

　　【正确答案】 ACD

　　【答案解析】 选项B错误。根据规定，向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。在本题中，向不特定对象公开发行的债券为7000万，应当由承销团承销，不应该只由A承销商包销。

　　选项C正确。根据规定，证券的代销、包销期限最长不得超过90日。

　　选项D正确。根据规定，证券公司在代销、包销期内，对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购人，证券公司不得为本公司预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券。

　　选项E错误：如果发行申请核准后，公司债券发行结束前，甲公司发生重大事项，导致可能不再符合发行条件的，应当暂缓或者暂停发行，并及时报告中国证监会。

　　【该题针对“公司债券公开发行条件”知识点进行考核】

　　【正确答案】 ABCE

　　【答案解析】 选项A正确。选项BC正确：公司申请公司债券上市交易，应当符合下列条件：(1)公司债券的期限为1年以上;(2)公司债券实际发行额不少于人民币5000万元;(3)公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件。

　　选项D错误、选项E正确：公司债券上市交易后，公司有下列情形之一的,由证券交易所决定暂停其公司债券上市交易：(1)公司有重大违法行为;(2)公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件;(3)发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用;(4)未按照公司债券募集办法履行义务;(5)公司最近2年连续亏损。

　　【该题针对“公司债券公开发行条件”知识点进行考核】

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 非公开发行的公司债券是面向合格投资者发行，并不得采用公告、公开劝诱和变相公开劝诱的发行方式，发行对象不超过200人的公司债券。

　　【该题针对“公司债券公开发行条件”知识点进行考核】

　　【正确答案】 ACDE

　　【答案解析】 非公开发行的公司债券是面向合格投资者发行，并不得采用公告、公开劝诱和变相公开劝诱的发行方式，发行对象不超过200人的公司债券。非公开发行公司债券应依法承销或自行销售，在证券交易所、全国中小企业股份转让系统、机构间私募产品报价与服务系统、证券公司柜台转让。

　　【该题针对“公司债券公开发行条件”知识点进行考核】