【经济法知识】第五章 金融法律制度

　　6、关于结算业务，下列表述错误的是(　)。

　　A、票据上的单位和银行的名称，必须采用全称方式填写

　　B、单位、个人和银行办理支付结算，必须使用按中国人民银行统一规定印制的票据凭证和统一规定的结算凭证

　　C、票据和结算凭证的金额、出票或签发日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效

　　D、票据和结算凭证金额须以中文大写和阿拉伯数字同时记载，两者必须一致，两者不一致的票据无效

　　7、某国有商业企业的下列款项中，不可以采用托收承付结算方式的是(　)。

　　A、销售商品而收取的款项

　　B、在销售商品的同时为客户送货而收取的运输费

　　C、采购商品而支付的款项

　　D、赊销商品需要收取的款项

　　8、下列各项中，符合股份有限公司股票上市条件的是(　)。

　　A、公司股本总额不少于人民币3000万元

　　B、公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上，公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为15%以上

　　C、公司最近1年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载

　　D、必须是国家鼓励发展的产业

　　9、下列属于公开发行证券的是(　)。

　　A、向特定对象发行证券累计超过150人

　　B、向特定对象发行证券

　　C、向不特定对象发行证券

　　D、向特定对象发行证券累计超过100人

　　10、某股份有限公司申请其公司债券上市交易，下列哪一项构成证券监督管理机构驳回其申请的理由(　)。

　　A、公司债券发行额为6000万元

　　B、公司债券的期限为3年

　　C、公司的净资产额为2000万元

　　D、公司债券发行规模已达净资产额的30%

　　11、某上市公司2014年5月发行5年期公司债券2000万元，2年期公司债券1500万元。2017年1月，该公司鉴于到期债券已偿还且具备再次发行公司债券的其他条件，计划再次申请发行公司债券。经审计确认该公司2016年12月末净资产额为6000万元。该公司此次发行公司债券额最多不得超过(　)。

　　A、400万元

　　B、500万元

　　C、800万元

　　D、100万元

　　12、萝卜公司因生产经营需要，向银行贷款50万元，期限半年，还款时因资金周转困难向银行申请展期，则展期期限最长为(　)。

　　A、3个月

　　B、6个月

　　C、1年

　　D、3年

　　13、根据商业银行法律制度的规定，担保贷款不包括(　)。

　　A、保证贷款

　　B、抵押贷款

　　C、质押贷款

　　D、信用贷款

　　二、多项选择题

　　1、发卡银行对(　)账户内的存款，按照中国人民银行规定的同期同档次存款利率及计息办法计付利息。

　　A、借记卡

　　B、准贷记卡

　　C、贷记卡

　　D、储值卡

　　E、信用卡

　　2、根据融资租赁业务规定，下列属于金融租赁公司基本业务范围的有(　)。

　　A、向金融机构借款

　　B、租赁物变卖及处理业务

　　C、资产证券化

　　D、经济咨询

　　E、为控股子公司、项目公司对外融资提供担保

　　3、根据融资租赁法律制度规定，下列关于融资租赁合同表述正确的有(　)。

　　A、出租人是根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，并提供给承租人使用

　　B、承租人承担租赁期间的维修义务

　　C、出租人承担租赁期间的维修义务

　　D、承租人未经出租人同意，将租赁物转租的，出租人可以请求解除合同

　　E、承租人未经出租人同意，将租赁物设置抵押的，出租人可以请求解除合同

　　4、根据融资租赁法律制度的规定，融资租赁类型有(　)。

　　A、直接租赁

　　B、不动产融资租赁

　　C、售后回租

　　D、杠杆租赁

　　E、动产融资租赁

　　5、证券承销采取代销和包销两种方式，对此，下列说法正确的有(　)。

　　A、证券公司承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人，属于代销

　　B、证券公司将发行人的证券按照协议全部购入，属于包销

　　C、发行证券票面总值超过人民币3000万元的，应当由承销团承销

　　D、证券的代销、包销期限最长不得超过90日

　　E、公开发行股票的发行人有权依法自主选择承销的证券公司

　　6、根据证券法律制度规定，下列关于债券募集说明书表述正确的有(　)。

　　A、募集说明书应当约定赎回条款，规定上市公司可按事先约定的条件和价格赎回尚未转股的可转换公司债券

　　B、募集说明书应当约定回售条款，规定债券持有人可按事先约定的条件和价格将所持债券回售给上市公司

　　C、募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的，赋予债券持有人一次回售的权利

　　D、募集说明书应当约定转股价格调整的原则

　　E、募集说明书应当约定转股价格调整的方式

　　7、根据证券法律制度规定，按发行后是否可以在依法设立的证券交易所挂牌交易，可以将公司债券划分为(　)。

　　A、公开发行的公司债券

　　B、非公开发行的公司债券

　　C、上市的公司债券

　　D、非上市的公司债券

　　E、可转换的公司债券

　　8、下列关于储蓄存款计息、结息规定说法正确的有(　)。

　　A、未到期的定期储蓄存款全部提前支取的，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计息

　　B、逾期支取的定期储蓄存款，超过原定存期的部分，按开户日挂牌公告的定期储蓄存款利率计息

　　C、定期储蓄存款在存期内遇利率调整，按存单开户日挂牌公告的定期储蓄存款利率计息

　　D、活期储蓄存款在存入期间遇有利率调整，按结息日挂牌公告的活期储蓄存款利率计息

　　E、全部支取活期储蓄存款，按清户日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息

　　答案部分

　　6、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 根据规定，单位和银行的名称应当记载全称或规范化的简称，因此选项A的表述错误。(参见2018年教材562页)

　　【该题针对“结算业务”知识点进行考核】

　　7、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 办理托收承付结算的款项必须是商品交易以及因商品交易而产生的劳务供应款项。代销、寄销、赊销商品的款项，不得办理托收承付结算。(参见2018年教材562页)

　　【该题针对“结算业务”知识点进行考核】

　　8、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 根据规定，股份有限公司申请股票上市，应当符合下列条件：

　　(1)股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行;

　　(2)公司股本总额不少于人民币3000万元;

　　(3)公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上，因此选项B是错误的;

　　(4)公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载，因此选项C是错误的。(参见2018年教材548页)

　　【该题针对“股票上市与交易”知识点进行考核】

　　9、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 根据规定，向不特定对象发行证券和向特定对象发行证券累计超过200人的，属于公开发行证券。(参见2018年教材543页)

　　【该题针对“股票公开发行”知识点进行考核】

　　10、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 公司申请公司债券上市交易，应当符合下列条件：(1)公司债券的期限为1年以上;(2)公司债券实际发行额不少于人民币5000万元;(3)公司申请债券上市时应符合法定的公司债券发行条件。因此选项AB符合上市条件。公开发行公司债券的条件包括股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元;累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十。因此选项D符合公开发行公司债券的条件，选项C不符合公司债券公开发行的条件。(参见2018年教材550、552页)

　　【该题针对“公司债券上市交易”知识点进行考核】

　　11、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 发行公司债券，累计债券余额不超过公司净资产的40%。本题该公司净资产额为6000万元，本次发行公司债券额最多不得超过400万元(6000万元×40%-2000万元=400万元)。(参见2018年教材550页)

　　【该题针对“公司债券公开发行条件”知识点进行考核】

　　12、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 短期贷款展期累计不得超过原贷款期限。所以不得超过6个月。(参见2018年教材560页)

　　【该题针对“贷款业务规则”知识点进行考核】

　　13、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 担保贷款包括：保证贷款、抵押贷款、质押贷款。(参见2018年教材560页)

　　【该题针对“贷款业务规则”知识点进行考核】

　　二、多项选择题

　　1、

　　【正确答案】 AB

　　【答案解析】 借记卡(不含储值卡)和准贷记卡账户内的存款，按照中国人民银行规定的同期同档次存款利率计息。(参见2018年教材563页)

　　【该题针对“银行卡业务规则”知识点进行考核】

　　2、

　　【正确答案】 ABD

　　【答案解析】 金融租赁公司的基本业务范围。经银监会批准，金融租赁公司可以经营下列部分或全部本外币业务：(1)融资租赁业务;(2)转让和受让融资租赁资产;(3)固定收益类证券投资业务;(4)接受承租人的租赁保证金;(5)吸收非银行股东3个月(含)以上定期存款; (6)同业拆借;(7)向金融机构借款;(8)境外借款;(9)租赁物变卖及处理业务;(10)经济咨询。(参见2018年教材572页)

　　【该题针对“融资租赁业务”知识点进行考核】

　　3、

　　【正确答案】 ABDE

　　【答案解析】 融资租赁承租人承担租赁期间的维修义务，选项C错误。(参见2018年教材571页)

　　【该题针对“融资租赁关系”知识点进行考核】

　　4、

　　【正确答案】 ACD

　　【答案解析】 融资租赁企业可以在符合有关法律、法规及规章规定的条件下，采取直接租赁、转租赁、售后回租、杠杆租赁、委托租赁、联合租赁等形式开展融资租赁业务。(参见2018年教材570页)

　　【该题针对“融资租赁法概述”知识点进行考核】

　　5、

　　【正确答案】 ABDE

　　【答案解析】 向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。(参见2018年教材548页)

　　【该题针对“股票发行的程序”知识点进行考核】

　　6、

　　【正确答案】 CDE