理财规划师

导航

2017年理财规划师二级理论考点:财务分析和财务评价

来源 :中华考试网 2017-06-30

2017年理财规划师二级理论考点:财务分析和财务评价

  第一单元 编制客户财务报表

  一、编制个人资产负债表

  二、编制现金流量表

  第二单元 分析客户的财务状况

  一、资产负债表分析

  个人资产负债表反映的是客户总的资产与负债情况,通过对个人资产的负债表的分析,理财规划师可以全面了解客户的资产负债状况,而且能够掌握客户实际拥有的财富量。

  1、资产情况分析 2、负债情况分析 3、净资产分析

  二、现金流量表分析作用:

  1、现金流量表能够说明客户现金流入和流出的原因。

  2、现金流量表可以深入反映客户的偿债能力。

  3、现金流量表能够反映理财活动对财务状况的影响。

  三 、客户财务状况比率分析

  1、结余比率:结余/税后收入

  2、投资与净资产比率:投资资产/净资产

  3、清偿比率:净资产/总资产

  4、负债比率:负债总额/总资产

  5、即付比率:流动资产/负债总额

  6、负债收入比率:到期需支付的债务本息/同期收入

  7、流动性比率:流动资产/月支出

  四 、预测客户财务发展趋势

  1、客户未来收入情况预测 2、客户未来支出情况预测 3、资产负债情况预测

  热点推荐:2017年5月理财规划师成绩查询时间入口 2017年理财规划师代报名专题18岁申请代报!  理财规划师考试时间 国家理财规划师考试内容

  小编推荐:2017年理财规划师机考时间|内容|注意事项|考场纪律 2017年理财规划师报考流程|条件|考试题型|成绩管理|分数线|证书领取

点击查看>>>>2017年国家理财规划师备考冲刺培训题集 培训课程
点击查看>>>>2017年高级理财规划师题库培训_视频课程 培训课程
点击查看>>>>2017年理财规划师二级培训课程_焚题库 培训课程
点击查看>>>>2017年理财规划师助理题库培训_视频课程 培训课程

  2017年理财规划师套餐全程协助代报。独家内部资料,独家通关利器,已得数次考试验证,仅此一份,不单独出售

  >>>点击进入代报名 全国统一服务热线:4000-525-585 快速联系通道 

分享到

相关资讯