信用的内涵与类型

　　(一)信用的定义、存在前提及本质特征

　　1.定义：信用是指债权、债务关系及其所表现的全部经济现象，是资金盈余者把一定数量的货币资金贷放给资金短缺者。信用是以偿还和付息为条件的借贷行为。

　　信用是以偿还和付息为条件的借贷行为。

　　2.存在前提：

　　信用产生的基本前提条件是私有制条件下的社会分工和大量剩余产品的出现。

　　信用关系是在商品货币关系基础上产生的，反映了商品生产者之间的经济关系，也为商品货币经济所共有。

　　私有制是货币与信用存在的共同前提。

　　3.本质特征

　　(1)信用不是一般的借贷行为，是以偿还和支付利息为条件的。

　　(2)信用是价值运动的特殊形式，是单方面的价值运动。

　　(3)信用是一种债权债务关系，是债权与债务关系的统一。

　　(4)信用是与商品、货币紧密相联的经济范畴。不同社会的信用反映了不同社会的经济关系。

　　【例题1·单选题】(2007年)信用是一种有条件的借贷行为，其条件是(　)。

　　A.偿还和付息

　　B.中央银行的存在

　　C.商业银行的存在

　　D.证券市场的存在

　　【答案】A

　　【解析】信用是以偿还和付息为条件的借贷行为。

　　【例题2·单选题】(2009年)关于信用本质的说法，正确的是(　)。

　　A.信用是双方对等的价值运动

　　B.信用不是一种债权债务关系

　　C.信用是独立于商品、货币之外的经济范畴

　　D.信用以偿还和支付利息为条件

　　【答案】D

　　【解析】本题考查信用的本质。

　　【例题3·单选题】(2011年)在金融活动中，关于信用本质的说法，正确的是(　)。

　　A.信用是无偿的借贷行为

　　B.信用是双向的价值运动

　　C.信用是一种债权债务关系

　　D.信用的存在与商品经济无关

　　【答案】C

　　【解析】本题考查信用的本质。

　　【例题4·单选题】(　)是货币和信用存在的共同前提。

　　A.利息

　　B.债务

　　C.私有制

　　D.公有制

　　【答案】C

　　【解析】私有制是货币和信用存在的共同前提。

　　(二)信用的作用

　　现代经济从根本上说是信用经济。信用的作用主要体现在：

　　1.信用促进社会总需求的扩张与收缩。例如：贷款消费。

　　2.信用的存在降低了交易成本，方便了交易行为。例如：用银行汇票进行结算。

　　3.信用是宏观经济调控政策得以有效贯彻实施的桥梁。

　　4.良好的社会信用关系可以保证信用主体的行为具有长期性和可预测性。

　　(三)信用的形式

　　1.按债权人和债务人结合的特点分类，分为直接信用和间接信用。

　　(1)直接信用又称“直接金融”或“直接融资”，在这种方式下，公司、企业在金融市场上从资金所有者那里直接融通货币资金。其方式是发行股票或 债券。资金供求双方直接建立金融联系，不需要中介。包括预付或赊销商品形式的商业信用、发行及买卖有价证券形式的公司信用、国家信用等。

　　(2)间接信用：通过各种金融中介进行借贷活动的信用方式，又称“间接金融”或“间接融资”。如：通过银行贷款。

　　【例题·多选题】(2007年)下列信用形式中，属于直接信用的有(　)。

　　A.商业企业对客户赊销商品

　　B.信用合作社对农户发放贷款

　　C.企业发行债券

　　D.银行对居民发放购房贷款

　　E.股份公司发行股票

　　【答案】ACE

　　【解析】其他两项属于间接信用。

　　2.按不同主体划分，可以分为商业信用、银行信用、国家信用和消费信用。

　　(1)商业信用

　　商业信用有两种形式。一是企业之间相互提供的、与商品的生产和流通有关的信用，如赊销、预付和分期付款等形式;二是企业直接向社会集资，主要采取发行公司(企业)债券的形式。

　　公司债券是指公司依照法定程序发行的，约定在一定期限还本付息的有价证券。公司债券是公司债的表现形式，基于公司债券的发行，在债券的持有人和发行人之间形成了以还本付息为内容的债权债务法律关系。因此，公司债券是公司向债券持有人出具的债务凭证。

　　【例题1·多选题】(2009年)某企业在金融市场上发行债券筹集资金，这种筹资方式属于(　)。

　　A.银行信用

　　B.消费信用

　　C.间接信用

　　D.直接信用

　　E.商业信用

　　【答案】DE

　　【解析】主体是企业，所以属于商业信用;发行债券属于直接信用。

　　【例题2·多选题】下列属于企业间商业信用的有(　)。

　　A.赊销

　　B.预付款

　　C.银行贷款

　　D.分期付款

　　E.发行股票

　　【答案】ABD

　　【解析】CE属于企业同社会之间的信用。

　　【例题3·单选题】甲企业向乙企业提供价值l00万元商品，乙企业承诺分10个月偿付货款。甲企业与乙企业之间的信用形式为(　)。

　　A.国家信用

　　B.间接信用

　　C.商业信用

　　D.消费信用

　　【答案】C

　　【解析】企业之间的商业信用表现形式有：赊销、预付和分期付款等。

　　(2)银行信用

　　银行信用是指金融机构通过存、放款形式的业务活动所提供的信用，银行信用是典型的间接信用形式。银行信用具有资金实力雄厚、资信度高和灵活多样等特点，在当代已经成为信用关系中的主体和基本形式。

　　【例题·单选题】具有资金实力雄厚、资信度高和灵活多样等特点，在当代已成为信用关系中的主体和基本形式的是(　)。

　　A.直接信用

　　B.国家信用

　　C.银行信用

　　D.消费信用

　　【答案】C

　　【解析】银行信用在当代已经成为信用关系中的主体和基本形式。

　　(3)国家信用

　　国家信用的债务人是政府，债权人主要是本国居民和金融企业，其形式是发行国库券或公债。

　　【例题·单选题】某国政府向本国居民借债，以解决临时性需要，这种信用形式为(　)。

　　A.商业信用

　　B.国家信用

　　C.银行信用

　　D.消费信用

　　【答案】B

　　【解析】题干所述为国家信用。

　　(4)消费信用

　　工商企业或银行以商品或货币形式向个人消费者提供的信用。消费信用的特点是债务人是消费者个人，举债的目的是用于消费，还本付息的基础是消费者未来的收入。

　　【例题1·单选题】(2009年)某建材超市允许个人购买建材时分12个月付清款项，这种做法对应的信用形式为(　)。

　　A.银行信用

　　B.消费信用

　　C.间接信用

　　D.国家信用

　　【答案】B

　　【解析】题干所述为消费信用。

　　【例题2·多选题】按照信用创造的主体来划分，信用可以分为商业信用、银行信用、国家信用和消费信用。下列属于消费信用的有(　)。

　　A.某超市向某人提供额度为2000元的赊销业务

　　B.某企业向某超市提供额度为200万元的赊销业务

　　C.某建材商允许某人对其所购置的装修材料以分期付款方式在两年内还清

　　D.某银行向某人提供10万元的经济适用房贷款

　　E.某银行向某企业提供1000万元的贷款

　　【答案】ACD

　　【解析】B项为商业信用;E项为银行信用。

　　(四)征信

　　1.征信是债权人对债务人还款能力的调查，是信用交易过程的一个环节。

　　2.征信的功能：(1)了解、调查、验证他人的信用;(2)降低授信方的风险。

　　【例题·单选题】征信是债权人对债务人的(　)进行调查。

　　A.还款能力

　　B.借款情况

　　C.家庭情况

　　D.社会关系

　　【答案】A

　　【解析】征信是债权人对债务人还款能力的调查，是信用交易过程的一个环节。