1 银行为客户办理异地转账结算所引起的异地银行间汇出汇入资金的差额称为( )。

　　(A)联行汇差

　　(B)应收汇差

　　(C)应付汇差

　　(D)联行往来差额

　　【正确答案】 A

　　【试题解析】 联行汇差是银行为客户办理异地转账结算所引起的异地银行间汇出汇人资金的差额。当汇出大于汇入时，其差额为应付联行资金;当汇人大于汇出时，其差额为应由联行收入的资金。

　　2 应收汇差通过中央银行转账，引起的结果是( )。

　　(A)减少当日头寸

　　(B)减少其在央行的超额准备金的存款

　　(C)增加当日头寸

　　(D)基础头寸减少

　　【正确答案】 C

　　【试题解析】 应收汇差通过中央银行转账，增加应收行的超额准备金存款，增加当日头寸;应付汇差通过中央银行转账，减少应付行的超额准备金存款，减少当日头寸。

　　3 头寸440万元，现金收入超过现金支出25万元，联行应付大于应收的汇差为50万元，同城票据清算应收资金15万元，到期的由其他金融机构拆人差额38万元，发放贷款100万元，收回贷款60万元(其中本行客户20万元)，则当日头寸为( )万元。

　　(A)322

　　(B)332

　　(C)342

　　(D)312

　　【正确答案】 B

　　【试题解析】 当日头寸=初始头寸±现金收、付额±联行汇入汇出额±同城票据清算收、付额±法定准备金调减调增额±借出借人款到期额+当日收回或贷出额=440+25-50+15-38-100+60-20=332(万元)。

　　4 商业银行远期头寸的匡算，一般不以( )为一个匡算期。

　　(A)一个季度

　　(B)一个月

　　(C)半年

　　(D)一个年度

　　【正确答案】 B

　　【试题解析】 匡算远期头寸是对未来资金变动情况的趋势预测，一般以一个季度、半年或一年为匡算期，也可以资金需求高峰期或低谷期为匡算期，通过调查分析，估计匡算期内存、贷款的增、减变动最，预测其变动趋势，匡算远期资金头寸。

　　5 商业银行在一定时期或时点上，实际可用的资金量是( )。

　　(A)业务库存现金

　　(B)库存金银

　　(C)现金头寸

　　(D)可用头寸

　　【正确答案】 C

　　【试题解析】 现金头寸，也称资金头寸，是指商业银行在一定时期或时点上实际可用的资金。

　　6 某商业银行在中国人民银行存款超过限额180万元，库存现金低于限额60万元，到期同业往来净欠为140万元，向中国人民银行存款应调减170万元，系统内资金有偿调入50万元，则该行可用的头寸为( )万元。

　　(A)180

　　(B)350

　　(C)200

　　(D)250

　　【正确答案】 C

　　【试题解析】 可用头寸：180-60-140+170+50=200(万元)。

　　7 贷款人是指提供贷款的银行和非银行金融机构。按现行规定它们必须是经( )的银行和非银行金融机构。

　　(A)国务院银行监管机构审查批准经营贷款业务

　　(B)中国人民银行批准经营贷款业务

　　(C)中央或地方政府批准

　　(D)中央或地方政府批准经营贷款业务

　　【正确答案】 B

　　8 票据贴现属于金融企业的( )业务。

　　(A)资产

　　(B)负债

　　(C)表外

　　(D)中间

　　【正确答案】 A

　　【试题解析】 票据贴现属于金融企业贷款业务的一种，故其属于资产业务。

　　9 根据我国现行规定，金融企业可以贴现的票据必须是( )的商业票据。

　　(A)未到期且已承兑

　　(B)未到期且未承兑

　　(C)已到期且已承兑

　　(D)已到期且未承兑

　　【正确答案】 A

　　【试题解析】 票据贴现是指金融企业买进未到期、已承兑的商业票据，为贴现人融通资金的行为。

　　10 根据我国现行规定，商业银行可以贴现的票据是( )。

　　(A)支票

　　(B)银行本票

　　(C)商业汇票

　　(D)银行汇票

　　【正确答案】 C

　　【试题解析】 票据贴现是金融企业买进未到期、已承兑的商业票据，为贴现人融通资金的行为，贴现的票据一般是卖方发货后签发的远期商业汇票或销货后接受买方的远期商业汇票。