21、中国进出口银行在____设总行，____营业性分支机构。( )

　　A:上海;设

　　B:北京;不设

　　C:北京;设

　　D:上海;不设

　　答案:B

　　解析:中国进出口银行在北京设总行，不设营业性分支机构，信贷业务由中国银行或其他商业银行办理。在个别大城市设派出机构(办事处或代表处)，负责调查统计和监督代理业务等事宜。

　　22、证券公司通过参与企业兼并与收购，可以实现( )。

　　A:超额利润

　　B:证券公司与社会各界广泛联系

　　C:证券公司规模扩大

　　D:社会资本重组

　　答案:D

　　解析:企业兼并与收购已经成为现代证券公司除证券承销与经纪业务外最重要的业务组成部分，证券公司可以通过多种方式参与企业的并购活动，而通过参与企业兼并是实现社会资本重组的重要途径。

　　23、货币市场具有( )的特点。

　　A:期限短、风险小和流动性差

　　B:期限短、风险小和流动性强

　　C:流通快、数量大和风险大

　　D:流通快、数量大和无风险

　　答案:C

　　解析:货币市场是指融资期限在1年以内的金融市场，其融通的资金主要是用于短期生产周转需要，偿还期比较短，流动性比较高，风险比较小。因此货币市场具有期限短、风险小和流动性强的特点。

　　24、某银行出售某证券的同时，与买方约定于91天后以双方事先商定的价格将等量的该证券再买回的融资方式称为( )。

　　A:期货交易

　　B:回购交易

　　C:现货交易

　　D:信用交易

　　答案:B

　　解析:回购交易，是指资金需求者出售中短期证券的同时，与买方约定于未来某一时间以事先确定的价格再将等量的该种证券买回的短期融资方式。通过证券回购交易融通资金的市场就是回购市场。证券回购是货币市场上收益较高、流动性较强、风险较低的融资工具。

　　25、对股东不加以特别的限制而享有平等权利，并随公司利润大小而取得相应收益的股票称为( )。

　　A:普通股

　　B:优先股

　　C:上市股

　　D:社会公众股

　　答案:A

　　解析:选项B，优先股，是股份公司发行的在分配公司收益和剩余财产时比普通股具有优先权的股票;选项C，上市股票，是指在证券交易所取得上市资格，允许挂牌交易的股票：选项D，社会公众股，是指社会公众以其合法财产向股份公司投资所形成的股票。

　　26、发行总额不固定，可以追加发行，投资者可以请求发行机构赎回，也可以再追加买入的基金称为( )。

　　A:信托制基金

　　B:公司制基金

　　C:封闭式基金

　　D:开放式基金

　　答案:D

　　解析:根据运作方式的不同，基金可分为封闭式基金和开放式基金。前者是指限定基金的发行总额，一旦发行期满，基金就宣告成立，并封闭起来，不再追加发行，因此也称为固定型基金;后者是指基金的发行总额不固定，可以追加发行，投资者可以请求发行机构赎回，也可以再追加买入该基金，因此也称为追加型基金。

　　27、投资者之间买卖已发售债券的场所为( )。

　　A:一级市场

　　B:二级市场

　　C:同业拆借市场

　　D:无形市场

　　答案:B

　　解析:按金融交易的性质，可将金融市场分为一级市场和二级市场。一级市场又称为初级市场或发行市场，是指金融商品的发行者将其发行的票据或证券等金融商品创造出来并首次出售给投资者的市场。二级市场又称为次级市场、交易市场或转让市场，是指已发行的票据或证券进行流通转让的市场。

　　28、( )的核心内容是价格优先、时间优先原则。

　　A:开户

　　B:竞价成交

　　C:委托

　　D:清算、交割

　　答案:B

　　解析:竞价成交按照一定的竞争规则进行，其核心内容是价格优先、时间优先原则。前者是在买进证券时，较高的买进价格申报优先于较低的买进价格申报;卖出证券时，较低的卖出价格申报优先于较高的卖出价格申报。后者要求当存在若干相同价格申报时，应当由最早提出该价格申报的一方成交，即同价位申报，按照申报时序决定优先顺序。

　　29、通常把金融企业的产权资本称为( )。

　　A:核心资本

　　B:从属资本

　　C:二级资本

　　D:特殊资本

　　答案:A

　　解析:金融企业的资本，主要是产权资本，通常发挥着营业、保护和管理的职能。通常把金融企业的产权资本称为一级资奉或核心资本，把债务资本称为二级资本或从属资本。

　　30、在我国现阶段，设立财务公司的注册资本金最低为人民币( )元。

　　A:5 000万

　　B:1亿

　　C:2亿

　　D:3亿

　　答案:B

　　解析:自2004年9月1日起实施的《企业集团财务公司管理办法》规定，设立财务公司的注册资本金最低为1亿元人民币。财务公司的注册资本金应当是实缴的人民币或者等值的可自由兑换货币。

　　31、发行资本小于注册资本的差额称为( )。

　　A:最低资本

　　B:未发行资本

　　C:实收资本

　　D:产权资本

　　答案:B

　　解析:发行资本是金融企业筹集资本的预定总额，即设立金融企业需投资人投入的现金或实物。发行资本不能超出注册资本，发行资本小于注册资本的差额，称为未发行资本。

　　32、《巴赛尔协议》确定商业银行不同种类的资产风险权数为( )。

　　A:0、10%、20%、80%、100%

　　B:0、10%、20%、50%、100%

　　C:0、20%、40%、60%、100%

　　D:0、20%、50%、80%、100%

　　答案:B

　　解析:《巴塞尔协议》确定了风险加权制，即根据不同资产的风险程度确定相应的风险权重，计算加权风险资产总额：①确定资产负债表内的资产风险权数，即将不同类资产的风险权数确定为五个档次：0、10%、20%、50%和100%。②确定资产负债表外项目的风险权数。确定了0、20%、50%和100%四个档次的信用换算系数，以此再与资产负债表内与该项业务对应项目的风险权数相乘，作为表外项目的风险权数。

　　33、资本充足率等于( )。

　　A:资本净额/表内风险加权资产期末余额×100%

　　B:资本净额/资本总额×100%

　　C:资本净额/总资产期末余额×100%

　　D:资本净额/表内外风险加权资产期末总额×100%

　　答案:D

　　解析:资本充足率=资本/风险资产=(核心资本+附属资本)/∑(资产×风险权数)，其中，核心资本与全部风险资产的比率至少为4%，附属资本不能超过总资本的50%。

　　34、盈余公积金主要包括( )。

　　A:法定盈余公积和任意盈余公积

　　B:资本公积和任意盈余公积

　　C:任意盈余公积和决议盈余公积

　　D:自由盈余公积和有限盈余公积

　　答案:A

　　解析:盈余公积金，是措金融企业按照规定从税后利润中提取的、用于自我发展的一种积累。包括法定盈余公积和任意盈余公积。

　　35、法定盈余公积按税后利润(减弥补亏损)的____提取，累计达到注册资本的____时，可以不再提取。( )

　　A:20%;45%

　　B:10%;60%

　　C:10%;50%

　　D:20%;50%

　　答案:C

　　解析:法定盈余公积按税后利润(减弥补亏损)的10%提取，累计达到注册资本的50%时，可以不再提取。

　　36、主要用于金融机构之间清算业务的存款是( )。

　　A:在央行的存款

　　B:超额准备金存款

　　C:法定准备金存款

　　D:同业存款

　　答案:B

　　解析:超额准备金存款，是金融企业日常业务中可以自主支配的支付准备金存款，主要用于金融企业之间的清算业务。

　　37、只能按其存款余额定期调整的存款是( )。

　　A:超额准备金存款

　　B:法定准备金存款

　　C:同业存款

　　D:在央行的存款

　　答案:B

　　解析:法定准备金存款，是金融企业按照中央银行规定的法定准备金存款比率，与其所吸收的存款余额计算缴存于中央银行的存款。金融企业不得任意动用这部分存款，只能按其存款余额或法定存款准备金率的变动定期调整。

　　38、以下会引起商业银行头寸增加的因素是( )。

　　A:本行客户交存它行支票

　　B:本行客户签发支票支付它行客户债务

　　C:支付同业往来利息

　　D:调增法定存款准备金

　　答案:A

　　解析:引起商业银行头寸增加的因素：①客户交存现金、本行客户交存它行支票、客户用现金偿还贷款、本行客户接受异地汇入款;②由它行调入资金、同业往来利息收入、由上级行调入资金、同业拆入资金;③从中央银行借款、调减法定准备金存款、占用代理中央银行业务资金。选项B本行客户签发支票支付它行客户债务、选项C支付同业往来利息和选项D调增法定存款准备金均会引起头寸减少。

　　39、商业银行的超额准备金可用量的匡算不取决于( )。

　　A:上日末超额准备金存款余额

　　B:上日末吸收的存款余额

　　C:自留准备金比率

　　D:现金库存限额

　　答案:D

　　解析:超额准备金可用量的计算公式为：超额准备金可用量=上日末超额准备金存款金额±上日末吸收的存款余额 ×自留准备金比率。上式计算结果为正数，即为营业日初始超额准备金可用量;如果为负数(上日末超额准备金不足)，即超额准备会可用量不足，需要当日设法补足。

　　40、收大于支，不会引起的结果是( )。

　　A:库存现金增加

　　B:当日头寸减少

　　C:基础头寸增加

　　D:当日头寸增加

　　答案:B

　　解析:收大于支，会使银行的库存现金增加，当日头寸增加，基础头寸也会增加。