基金费用

　　了解基金费用的种类

　　掌握基金管理费、托管费及销售服务费的计提标准及计提方式

　　了解不列入基金费用的项目种类

　　练习题

　　1.我国债券基金大部分按照()的比例计提基金管理费。

　　A.0.33%

　　B.0.5%

　　C.低于1%

　　D.低于1.5%

　　[答案]C

　　2.目前，我国的基金管理费按照基金资产净值计提后，按()支付。

　　A.季

　　B.月

　　C.周

　　D.日

　　[答案]B

　　3.()可以直接从基金财产中列支。

　　A.申购费

　　B.赎回费

　　C.基金转换费

　　D.基金管理费

　　[答案]D

　　4.对于基金交易费，下列说法不正确的是()。

　　A.基金交易费是指基金在进行证券买卖交易时所发生的相关交易费用

　　B.我国证券投资基金的交易费主要包括印花税、交易佣金、过户费、经手费、证管费

　　C.交易佣金由证券公司按成交金额的一定比例向基金收取

　　D.印花税、过户费、经手费、证管费等由托管人按有关规定收取

　　[答案]D

　　5.发生的基金运作费用如果影响()小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法计入基金损益。

　　A.基金份额净值

　　B.基金资产总值

　　C.基金所有者权益

　　D.基金资产净值

　　[答案]A

　　6.()不属于基金资产承担的费用。

　　A.赎回费

　　B.基金管理费

　　C.基金托管费

　　D.基金销售服务费

　　[答案]A

　　7.某基金前一日基金资产总值110，000万元，基金资产净值为100，000万元，基金合同规定基金管理费的年费率为1.5%(一年按365天计算)，则当日应计提的基金管理费为()万元。

　　A.3.6

　　B.2.5

　　C.4.2

　　D.4.1

　　[答案]D

　　8.以下不属于基金的费用的是()。

　　A.交易费用

　　B.律师费

　　C.股利收益

　　D.管理人报酬

　　[答案]C

　　9.对于基金交易费，以下说法正确的是()。Ⅰ基金交易费是指基金在进行证券买卖交易时发生的相关交易费用Ⅱ交易佣金由证券公司按成交金额的一定比例向基金收取Ⅲ我国证券投资的交易费主要包括印花税、证管费、过户费、交易佣金、经手费Ⅳ印花税、过户费、经手费、证管费等由托管人按有关规定收取

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　[答案]A

　　10.下列关于我国基金管理费计提方法和支付方式的说法中，正确的是()。Ⅰ基金管理费按月支付Ⅱ基金管理费从基金资产中扣除Ⅲ基金成立3个月后，如基金持有现金的比例高于基金资产净值10%的，超过部分不计提管理费Ⅳ基金管理费按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　[答案]B

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