[单选题]基金托管人对基金管理人的估值原则或程序有异议时，应()。

　　A.以托管人说法为准

　　B.有义务要求基金管理公司做出合理解释

　　C.以基金管理公司的估值原则和程序为准

　　D.报告中国证监会

　　[答案]B

　　[单选题]在我国，当发现基金资产估值过程、结果违背相关规定时，可能追究的责任人有()。

　　A.基金管理人

　　B.基金托管人

　　C.基金管理人与基金托管人

　　D.基金登记注册机构与基金管理人

　　[答案]C

　　[单选题]基金日常估值由()进行。

　　A.基金份额持有人

　　B.基金托管人

　　C.基金管理人

　　D.基金销售机构

　　[答案]C

　　[单选题]对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，如估值日无市价，且最近交易后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用()确定投资品种的公允价值。

　　A.最近交易日的报价

　　B.发行日平均价

　　C.发行日开盘价

　　D.发行日收盘价

　　[答案]A

　　[单选题]基金估值程序中，()根据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额。

　　A.基金份额持有人

　　B.基金注册登记机构

　　C.基金托管人

　　D.基金销售机构

　　[答案]B

　　[单选题]配股和增发新股等未上市的股票，按()估值。

　　A.在证券交易所上市的同一股票的市价

　　B.基金资产的历史成本

　　C.在证券交易所上市的相似股票的市价

　　D.单位基金资产净值

　　[答案]A

　　[单选题]基金中基金投资的境内货币市场基金，按所投资基金前一估值日后至估值日期间的()份收益计提估值日基金收益。

　　A.百

　　B.千

　　C.万

　　D.十万

　　[答案]C

　　[单选题]全国银行间债券市场交易的债务的估值，采用()提供的相应品种当日的估值价格。

　　A.第三方估值机构

　　B.基金管理人

　　C.基金托管人

　　D.基金管理公司

　　[答案]A

　　[单选题]基金管理公司应当制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案，当错误达到或超过基金资产净值的()时，基金管理人应及时向中国证监会报告。

　　A.0.1%

　　B.0.15%

　　C.0.2%

　　D.0.25%

　　[答案]D

　　[单选题]下列()情形不可以暂停基金估值。

　　A.因不可抗力导致无法准确评估基金资产价值

　　B.基金投资的某只股票非正常原因停牌

　　C.因其他原因证券交易所暂停营业

　　D.法定节假日

　　[答案]B

　　[单选题]基金投资衍生品应在()计算并披露

　　A.每月

　　B.每个工作日

　　C.每周

　　D.每季度

　　[答案]B

　　[单选题]()对QDII基金的会计核算和资产估值负有复核责任。

　　A.基金份额持有人

　　B.基金注册登记机构

　　C.基金托管人

　　D.基金销售机构

　　[答案]C

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