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2020年基金从业资格《证券投资基金基础知识》备考提升习题（十二）
来源 :中华考试网 2020-11-13
中参考答案及解析：
1、
【正确答案】 D
【答案解析】 本题考查债券结算的框架。目前，在银行间债券市场办理债券结算业务的基本制度依据是中国人民银行颁布的。
2、
【正确答案】 B
【答案解析】 本题考查债券结算的重要日期。选项B错误，中央政府债券、政策性金融债券可交易且期限在366天以上的，交易流通起始日为该只债券的债权债务登记日后的第三个工作日。
3、
【正确答案】 B
【答案解析】 本题考查见券付款的概念。见券付款是指在结算日收券方通过债券登记托管结算机构得知付券方有履行义务所需的足额债券，即向对方划付款项并予以确认，然后通知债券登记托管结算机构办理债券交割的结算方式。
4、
【正确答案】 D
【答案解析】 本题考查券款对付。券款对付一般需要债券结算系统和资金划拨清算系统对接，同步办理券和款的交割与清算结算，是国际债券结算行业提倡且较为安全高效的一种结算方式，也是发达债券市场最普遍使用的一种结算方式。
5、
【正确答案】 D
【答案解析】 本题考查质押式回购。中国人民银行规定，质押式回购期限最长为1年，在1年之内由投资者双方自行商定回购期限。
6、
【正确答案】 B
【答案解析】 本题考查买断式回购。按规定，目前买断式回购的期限最长不得超过91天，具体期限由交易双方确定。
7、
【正确答案】 D
【答案解析】 本题考查买断式回购。按照中国人民银行的规定，任何一家市场参与者在进行买断式回购交易时单只券种的待返售债券余额应小于该只债券流通量的20%，任何一家市场参与者待返售债券总余额应小于其在债券登记托管结算机构托管的自营债券总量的200%。
8、
【正确答案】 D
【答案解析】 本题考查债券借贷业务。债券借贷的期限由借贷双方协商确定，但最长不得超过365天。
9、
【正确答案】 B
【答案解析】 本题考查美洲主要交易市场。纽约证券交易所是上市公司总市值第一，IPO数量及市值第一，交易量第二的交易所。
10、
【正确答案】 B
【答案解析】 本题考查亚洲主要交易所。亚洲主要交易所包括：香港交易所、东京证券交易所、新加坡交易所。
11、
【正确答案】 D
【答案解析】 本题考查主要证券交易所交易及结算规则。选项D错误，伦敦证券交易所主要结算周期是T+2。
12、
【正确答案】 D
【答案解析】 本题考查基金公司进行境外证券投资的交易与结算。托管人可以委托符合下列条件的境外资产托管人负责境外资产托管业务：(1)在中国大陆以外的国家或地区设立，受当地政府、金融或证券监管机构的监管;(2)最近一个会计年度实收资本不少于10亿美元或等值货币，或托管资产规模不少于1000亿美元或等值货币;(3)有足够的熟悉境外托管业务的专职人员;(4)具备安全保管资产的条件;(5)具备安全、高效的清算、交割能力;(6)最近3年没有受到监管机构的重大处罚，没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查。
13、
【正确答案】 D
【答案解析】 本题考查基金公司进行境外证券投资的交易与结算。选项D错误，境外托管人在履行职责过程中，因本身过错、疏忽等原因而导致基金、集合计划财产受损的，托管人应当承担相应责任
14、
【正确答案】 D
【答案解析】 本题考查法人结算原则。根据中国结算公司上海分公司的规定，结算参与人在中国结算公司上海分公司开立的结算资金账户包括五大类：担保交收账户、非担保交收账户、基金账户、结算保证金账户和价差保证金账户。
15、
【正确答案】 D
【答案解析】 本题考查全额结算方式。Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ属于中国结算公司上海分公司的全额结算产品。
16、
【正确答案】 D
【答案解析】 本题考查佣金。佣金费用由证券公司经纪佣金、证券交易所手续费及证券交易所交易监管费等组成。
17、
【正确答案】 A
【答案解析】 本题考查佣金。A股、证券投资基金每笔交易佣金不足5元的，按5元收取。
18、
【正确答案】 C
【答案解析】 本题考查过户费。过户费是委托买卖的股票、基金成交后，买卖双方为变更证券登记所支付的费用。这笔收入属于中国结算公司的收入，由证券经纪商在同投资者清算交收时代为扣收
19、
【正确答案】 C
【答案解析】 本题考查过户费。对于B股，虽然没有过户费，但中国结算公司要收取结算费。在上海证券交易所，结算费是成交金额的0.5‰;在深圳证券交易所，结算费是成交金额的0.5‰，但最高不超过500港元
20、
【正确答案】 B
【答案解析】 本题考查印花税。2008年9月19日，证券交易印花税只对出让方按1‰税率征收，对受让方不再征收。
