1.基金的基本信息不包括(　)。

　　A.基金名称

　　B.基金架构

　　C.基金类型

　　D.基金合同条款

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查基金信息披露。股权投资基金募集期间，信息披露义务人应当准备推介材料，披露以下信息：基金的基本信息(包括基金名称、基金架构、基金类型等)、基金管理人基本信息、基金的投资信息、基金的募集期限、基金的估值政策、合同的主要条款、申购赎回安排、基金管理人近三年的诚信情况说明。

　　2.股权投资基金运行期间，信息披露义务人应当及时进行日常经营信息的(　)。

　　Ⅰ.定期信息披露

　　Ⅱ.重大事项的即时披露

　　Ⅲ.基金基本信息披露

　　Ⅳ.基金管理人基本信息披露

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查基金信息披露。股权投资基金运行期间，信息披露义务人应当及时进行日常经营信息的定期信息披露和重大事项的即时披露。

　　3.季度信息披露要求在每季度结束之日起(　)个工作日以内，向投资者披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况等信息。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查基金信息披露。季度信息披露：在每季度结束之日起10个工作日以内，向投资者披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况等信息。

　　4.关于信息披露的禁止性规定，以下不正确的是(　)。

　　A.公开披露或者变相公开披露

　　B.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

　　C.采用具有可比性的数据来源和方法进行业绩比较

　　D.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构

　　『正确答案』C

　　5.股权投资基金托管，是指由依法设立并取得基金托管资格的商业银行或者其他金融机构担任托管人，按照法律法规的规定及基金合同的约定，对基金履行(　)等职责的行为。

　　Ⅰ.安全保管财产

　　Ⅱ.办理清算交割，复核审查资产净值

　　Ⅲ.开展投资监督

　　Ⅳ.召集基金份额持有人大会

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查基金的托管。股权投资基金托管，是指由依法设立并取得基金托管资格的商业银行或者其他金融机构担任托管人，按照法律法规的规定及基金合同的约定，对基金履行安全保管财产、办理清算交割、复核审查资产净值、开展投资监督、召集基金份额持有人大会等职责的行为。

　　6.基金托管机构的职责不正确的是(　)。

　　A.对基金财产进行投资，不负责保管

　　B.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户

　　C.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立

　　D.保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料

　　『正确答案』A

　　7.基金托管机构的职责包括(　)。

　　Ⅰ.按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜;办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项

　　Ⅱ.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见

　　Ⅲ.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格、按照规定召集基金份额持有人大会

　　Ⅳ.按照规定监督基金管理人的投资运作

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　8.由于计算口径的不同，基金的内部收益率又分为(　)。

　　Ⅰ.毛内部收益率

　　Ⅱ.净内部收益率

　　Ⅲ.GIRR

　　Ⅳ.NIRR

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考基金业绩评价。由于计算口径的不同，基金的内部收益率又分为毛内部收益率(GIRR)和净内部收益率(NIRR)，其中，前者为仅计算基金项目投资组合的内部收益率，后者为包含基金各项费用支出及项目投资组合的内部收益率。基金费用一般为负现金流，因此GIRR>NIRR。

　　9.基金费用一般为负现金流，因此(　)。

　　A.GIRR

　　B.GIRR=NIRR

　　C.GIRR>NIRR

　　D.GIRR和NIRR没有关系

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考基金业绩评价。由于计算口径的不同，基金的内部收益率又分为毛内部收益率(GIRR)和净内部收益率(NIRR)，其中，前者为仅计算基金项目投资组合的内部收益率，后者为包含基金各项费用支出及项目投资组合的内部收益率。基金费用一般为负现金流，因此GIRR>NIRR。

　　10.关于内部收益率，下列说法正确的是(　)。

　　Ⅰ.基金的内部收益率分为毛内部收益率(GIRR)和净内部收益率(NIRR)

　　Ⅱ.毛内部收益率为仅计算基金项目投资组合的内部收益率

　　Ⅲ.净内部收益率为包含基金各项费用支出及项目投资组合的内部收益率

　　Ⅳ.GIRR>NIRR

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考基金业绩评价。由于计算口径的不同，基金的内部收益率又分为毛内部收益率(GIRR)和净内部收益率(NIRR)，其中，前者为仅计算基金项目投资组合的内部收益率，后者为包含基金各项费用支出及项目投资组合的内部收益率。基金费用一般为负现金流，因此GIRR>NIRR。

　　11.关于总收益倍数的说法，正确的是(　)。

　　Ⅰ.体现了投资人的账面回报水平

　　Ⅱ.截至某一特定时点，投资人已从基金获得的分配金额加上资产净值(NAV)与投资人已向基金缴款金额总和的比率

　　Ⅲ.截至某一特定时点，投资人已从基金获得的分配金额加上资产估值与投资人已向基金缴款金额总和的比率

　　Ⅳ.截至某一特定时点，投资人已从基金获得的分配金额加上资产净值

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考基金业绩评价。总收益倍数，是指截至某一特定时点，投资人已从基金获得的分配金额加上资产净值(NAV)与投资人已向基金缴款金额总和的比率，体现了投资人的账面回报水平。

　　12.总收益倍数，是指截至某一特定时点，投资人已从基金获得的分配金额加上资产净值与投资人已向基金缴款金额总和的比率，体现了投资人的(　)。

　　A.实际回报水平

　　B.实际收益

　　C.账面回报水平

　　D.收益金额

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考基金业绩评价。总收益倍数，是指截至某一特定时点，投资人已从基金获得的分配金额加上资产净值(NAV)与投资人已向基金缴款金额总和的比率，体现了投资人的账面回报水平。

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　　13.基金在不同时点进行业绩评价可能会得到非常不同的结果，为此，股权投资基金的业绩评价原则上应以(　)为前提。

　　Ⅰ.基金设立的时间应尽量接近

　　Ⅱ.业绩评价的时间应尽量统一

　　Ⅲ.金额相近

　　Ⅳ.股东持股比例相近

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考基金业绩评价。基金在不同时点进行业绩评价可能会得到非常不同的结果，为此股权投资基金的业绩评价原则上应以两个时间为前提，一是基金设立的时间应尽量接近，二是业绩评价的时间应尽量统一。

　　14.股权投资基金管理人内部控制，需要(　)。

　　Ⅰ.股权投资基金管理人保证各项业务的合法合规运作

　　Ⅱ.实现经营目标

　　Ⅲ.在充分考虑内外部环境的基础上，对经营过程中的风险进行识别、评价和管理

　　Ⅳ.只需进行内部控制，没有经营目标

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查基金管理人内部控制。股权投资基金管理人内部控制，是指股权投资基金管理人为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑内外部环境的基础上，对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。

　　15.对管理人内部控制的原则描述不正确的是(　)。

　　A.内部控制应当覆盖包括各项业务、各个部门和各级人员，并涵盖资金募集、投资研究、投资运作、运营保障和信息披露等主要环节

　　B.组织结构应当权责分明、垂直设置

　　C.以合理的成本控制达到最 佳的内部控制效果，内部控制与股权投资基金管理人的管理规模和员工人数等方面相匹配，契合自身实际情况

　　D.股权投资基金管理人应当定期评价内部控制的有效性，并随着有关法律法规的调整和经营战略、方针、理念等内外部环境的变化同步适时修改或完善

　　『正确答案』B