1.下列说法错误的是(　)。

　　A.股权投资基金的募集阶段，投资者互动的重点是开展投资者风险教育。

　　B.股权投资基金的投资阶段，基金管理人主要通过基金合同、基金招募说明书、风险揭示书、风险调查问卷等材料与投资者进行互动交流。

　　C.股权投资基金的运行期间，与投资者互动的重点是介绍投资项目的退出预期、退出方式、已向投资者返还的投资本金及收益情况等。

　　D.股权投资基金运行期间，基金管理人主要通过定期基金报告方式与投资者进行互动交流。

　　『正确答案』B

　　『答案解析』选项B说法错误。股权投资基金的募集期间，基金管理人主要通过基金合同、基金招募说明书、风险揭示书、风险调查问卷等材料与投资者进行互动交流。

　　2.基金投资者关系管理具有的意义，说法正确的是(　)。

　　Ⅰ.有利于促进基金管理人与基金投资者之间的良性关系，增进投资者对基金管理人及基金的进一步了解

　　Ⅱ.有利于基金管理人建立稳定和优质的投资者基础，获得长期的市场支持

　　Ⅲ.有利于增加基金信息披露透明度

　　Ⅳ.有利于实现基金管理人与投资者之间的有效信息沟通

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』选项D符合题意：基金投资者关系管理具有以下意义：第一，有利于促进基金管理人与基金投资者之间的良性关系，增进投资者对基金管理人及基金的进一步了解。第二，有利于基金管理人建立稳定和优质的投资者基础，获得长期的市场支持。第三，有利于增加基金信息披露透明度，实现基金管理人与投资者之间的有效信息沟通。

　　3.股权投资基金运行期间，(　)不是基金管理人与投资者互动的重点。

　　A.基金管理人召集基金年度会议

　　B.基金管理人发布定期报告

　　C.帮助投资者对基金管理人进行充分调研

　　D.基金管理人告知重大事项

　　『正确答案』C

　　『答案解析』股权投资基金运行期间，基金管理人与投资者互动的重点如下：

　　1.基金管理人召集基金年度会议

　　2.基金管理人发布定期报告

　　3.基金管理人告知重大事项

　　4.基金管理人反馈投资者的需求

　　4.在我国，(　)的投资者按股东实际持有的份额比例分红。

　　A.有限责任公司型股权投资基金

　　B.股份有限公司型股权投资基金

　　C.风险投资基金

　　D.有限合伙型基金

　　『正确答案』B

　　『答案解析』在我国，股份有限公司型股权投资基金的投资者按股东实际持有的份额比例分红。

　　5.某有限合伙型股权投资基金，共有甲、乙、丙、丁四个合伙人，各合伙人认缴资本15000万元、实缴资本总额10000万元，其中丁实缴出资份额3000万元。基金当年实现净利润2000万元，但合伙协议未约定利润分配比例，各合伙人也未能就利润分配达成一致，则丁应获利润分配额为(　)。

　　A.600万元

　　B.400万元

　　C.0元

　　D.500万元

　　『正确答案』A

　　『答案解析』合伙型股权投资基金的收益分配方式，按照合伙协议的约定办理;合伙协议未约定，由合伙人协商决定;协商不成的，由合伙人按照实缴出资比例分配;无法确定出资比例的，由合伙人平均分配、分担。因为题目条件中给出条件是协商不成，故由合伙人按照实缴出资比例分配、分担，故丁在总的实缴出资额的占比为：3000/10000=0.3，因为当年实现利润额为2000万，故丁应获利润分配额=丁在总的实缴出资额的占比×当年实现净利润额=0.3×2000万=600万元。

　　6.关于合伙型股权投资基金的增资、退出、权益分配与清算退出等操作，下列说法不正确的是(　)。

　　A.合伙人权益的变更需要办理工商变更登记手续

　　B.增资、减资时，应向工商管理机关办理变更登记、注销手续

　　C.清算期间，合伙型股权投资基金存续，仍可开展与清算无关的经营活动

　　D.终止清算时，应向工商管理机关办理变更登记、注销手续

　　『正确答案』C

　　『答案解析』选项C说法不正确：合伙型股权投资基金清算期间，基金存续，但不得开展与清算无关的经营活动;合伙人权益的变更需要办理工商变更登记手续;增资、减资时，应向工商管理机关办理变更登记、注销手续;终止清算时，应向工商管理机关办理变更登记、注销手续。

　　7.关于合伙型股权投资基金合伙人的份额转让，下列说法正确的是(　)。

　　A.合伙人之间不需要办理份额转让手续

　　B.普通合伙人的份额转让需其他投资者过半数同意

　　C.有限合伙人的份额转让需提前20天通知其他合伙人

　　D.在同等条件下，其他合伙人对合伙份额的转让具有优先购买权

　　『正确答案』D

　　『答案解析』在同等条件下，其他合伙人对合伙份额的转让具有优先购买权。(D项说法正确)

　　合伙型股权投资基金合伙人应按照合伙协议办理份额转让手续。(A项说法错误)

　　除合伙协议另有约定外，普通合伙人的份额转让需经其他投资者一致同意。(B项说法错误)

　　有限合伙人的份额转让，需提前30天通知其他合伙人。(C项说法错误)

　　8.关于契约型股权投资基金的基金管理人办理股权投资基金的份额登记事项，下列说法正确的是(　)。

　　A.只可自行办理

　　B.只可委托基金服务机构代为办理

　　C.不可委托基金销售机构代为办理

　　D.可自行办理，也可委托基金服务机构代为办理

　　『正确答案』D

　　『答案解析』契约型股权投资基金的基金管理人可以自行办理股权投资基金的份额登记事项， 也可委托基金服务机构代为办理，但基金管理人依法应当承担的责任不因委托而免除。

　　9.下列关于公司型基金的说法不正确的是(　)。

　　A.股份有限公司的股东对外转让一般需经其他股东过半数同意

　　B.股份有限公司型股权投资基金分红可以采用现金分配和以分红金额派发新股的形式

　　C.股份有限公司型股权投资基金一般按股东实际持股比例进行收益分配

　　D.在实际操作中，可以通过公司章程对股权投资基金的分配比例等事项作出灵活的约定

　　『正确答案』A

　　『答案解析』有限责任公司型基金的股东对外转让一般需经其他股东过半数同意。

　　10.股份有限公司型股权投资基金登记的说法中错误的是(　)。

　　A.增资应向工商行政管理机关办理工商变更登记

　　B.发起人或其他股东发生变更的，应向工商行政管理机关办理登记手续

　　C.终止清算应向工商行政管理机关办理注销手续

　　D.收益分配应向工商行政管理机关办理工商变更登记手续

　　『正确答案』B

　　『答案解析』公司型股权投资基金设立，应向工商行政管理机关办理注册登记手续。公司型股权投资基金增资、减资、股权，股份转让、收益分配以及终止清算的，应向工商行政管理机关办理工商变更登记、注销手续。但是，股份有限公司型股权投资基金除发起人以外的股东发生变更的，因为不影响法人财产权，所以无须向工商行政管理机关办理登记手续。

　　11.信托(契约)型股权投资基金的(　)，是指在基金成立后，持有基金份额的基金投资者按照基金合同的约定将基金份额兑换为现金的行为。

　　A.申购

　　B.认购

　　C.投资

　　D.退出

　　『正确答案』D

　　12.假设某基金某日持有的某种股票的数量为400万股，每股的收盘价为10元，银行存款为13000万元，应付税费为3500万元，已出售的基金份额为10000万份，则基金资产净值为(　)万元。

　　A.0.4

　　B.1.5

　　C.1.7

　　D.13500

　　『正确答案』D

　　『答案解析』基金资产净值=基金资产-基金负债=400×10 +13000-3500=13500万元

　　13.(　)是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

　　A.市价

　　B.清算价值

　　C.公允价值

　　D.基金净值

　　『正确答案』C

　　14.股权投资基金的估值方法中的(　)是指将投资项目多项未来金额(比如现金流量或收入和支出)换算成一项当前金额(折现)的估值方法。

　　A.成本法

　　B.收入法

　　C.参照法

　　D.市场法

　　『正确答案』B

　　15.基金财务会计报告说法错误的是(　)。

　　A.股权投资基金管理人应及时编制并对外提供真实、完整的基金财务会计报告

　　B.财务会计报告只分为年度、半年度财务会计报告

　　C.基金财务会计报告包括资产负债表、利润表等会计报表和会计报表附注

　　D.基金托管人对基金管理人编制的财务报告的相关内容负有复核义务

　　『正确答案』B

　　『答案解析』选项B说法错误。财务会计报告一般分为年度、半年度财务会计报告