第 1 题：

　　( )是一个比较好 的现金回报率指标 。

　　A 、内部收益 率

　　B 、已分配收益倍数

　　C、总收益倍数

　　D 、利息倍数

　　【正确答案】： B

　　解析：已分 配收益 倍数是项 目的分红和已 缴资本之间的比例， 该指标是一 个比较好的现金回报 率指标。

　　第 2 题：

　　( )年8月，成立淄博乡镇企 业投资基金， 这是我国第一 只公司型创业投资基金。

　　A 、1993

　　B、1994

　　C、1995

　　D 、1996

　　【正确答案】： A

　　解析：1993年8月，成 立淄博乡镇 企业投资基金，并在上 海证券交易所上市， 这是我国第一 只公司型创 业投资基金。

　　第 3 题：

　　《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》规定，关于 被注销 登记的私募基金管理人，下 列说法正确的是( )。

　　Ⅰ .可按要求 重新 申请私募基金管理人登记

　　Ⅱ .对符合要求的申 请机构，中国基金业协会将以在 官方网站 公示私募基金管理人基本 情况 的方式，为 该申请机构 再次办结 登记 手续

　　Ⅲ .不可以 重新 申请私募基金管理人登记

　　Ⅳ .对不 符合要求的申 请机构，中国基金业协会 也可以在 官方网站 公示私募基金管理人基本 情况 的方式，为该申请机构再次办结 登记 手续

　　A 、 Ⅰ .Ⅱ

　　B 、Ⅰ .Ⅲ .Ⅳ

　　C、Ⅰ .Ⅱ .Ⅲ .Ⅳ

　　D 、Ⅰ .Ⅱ .Ⅲ

　　【正确答案】： A

　　解析：《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》规定，被 注销 登记的私募基金管理人若因 真实业务 需要，可按要求 重新申请私募基金管理人登记，对 符合要求的申 请 机 构，中国基金业协会将以在 官方网站 公示私募基金管理人基本 情况 的方式，为 该申请机构再次办结 登记 手续。

　　第 4 题：

　　适度 监管原则是根据( 执)行。

　　A 、《私募投资基金募集行为管理 办法(试行 )》(征求意 见稿)

　　B、《私募投资基金信息 披露 管理办法》 (征求意 见稿 )

　　C、《私募投资基金监督管理 暂行办法》

　　D 、《私募投资基金投资 顾问 业务管理 办法》 (征求意 见稿)

　　【正确答案】： C

　　解析：适度 监管原则是根据《私募投资基金监督管理 暂行办法》 执行。

　　第 5 题：

　　境外股权投资基金面向境内 企业的投资，是 指注册 于( )的股权投资基金，采 取新设 、 增资或收购 等方式，投资于境内 企业。

　　A 、美国

　　B、境外

　　C、欧洲

　　D 、日本

　　【正确答案】： B

　　解析：境外股权投资基金面向境内企业的投资，是指 注册 于境外的股权投资基金，采 取新设 、 增资或收购等方式，投资于境内企业。

　　第 6 题：

　　在基金 估值过程中，对 存在活跃 市场的投资品种，下 列说法 错误的是( )

　　A 、如估值 日有市 价的，应采用市 价确定公 允价值 。

　　B 、估值 日无市价， 但最近 交易日后经 济环 境未发 生重大变化的，应采用 最近 交易市 价确定公 允价值 。

　　C、估值 日无市价， 且最近 交易日后经 济环 境发 生了重 大变化的，应参 考类似 投资品种的现行市 价及重大变化因 素，采用 估值技术 ，确定公 允价值 。

　　D 、有充足 证据表 明最近 交易市 价不能真 实反映 公允价值 的，应对 最近 交易的市 价进行 调整 ，确定公 允价值。

　　【正确答案】： C

　　解析：估值日无市价， 但最近 交易日后经 济环境未发 生重 大变化的，应采用 最近 交易市 价确定公允价值 。而不是采用估 计技术 。所以 C错误。

　　第 7 题：

　　跨境股权投资在 审批流程 方面， 企业应首先拿 到发 展改革 部门的 核准 或备案 文件 。如企业在投资项 目的过程中涉及通过 新设、并购 等方式在境外 设立非金融企 业或取得既有非金融企业的所有权、 控制权、经 营管理权 等行为， 企业还 需要向( )申请核准 或备案，并获得 “企 业境外投资证书 ” 。

　　A 、中国证监会

　　B 、工商登记管理机关

　　C、商务部门

　　D 、中国国 家发改委

　　【正确答案】： C

　　第 8 题：

　　一般情况 下，内部收益 率( )基准收益 率时， 该项目是可行的。

　　A 、小于 等于

　　B 、小于

　　C、大于 等于

　　D 、大于

　　【正确答案】： C

　　第 9 题：

　　现行的《公司法》对公司的 注册 资本限额、 缴付安排 及出资方式 等方面不 再由法律 作强 制性规定( 除非法律、行 政法规、国务 院有另外规定)，全部由公司 章程进行规定，因 此可根据基金 情况 进行适应性约定。这样的基金 叫做 ( )。

　　A 、合伙 型基金

　　B 、公司 型基金

　　C、契约 型基金

　　D 、有限合伙基金

　　【正确答案】： B

　　第 10 题：

　　《中 华人民共 和国公司法》要求 ,公司的发起人、股东 虚假出资，未交 付或者未按期交 付作 为出资的货 币或者非货币财产的，由公司登记机关责 令改 正， 处以虚假出资金额( 罚)款 .

　　A 、百分之五以上 百分之 二十以下

　　B 、百分之五以上 百分之十五以下

　　C、百分之五以上 百分之 二十五以下

　　D、百分之五以上 百分之十以下

　　【正确答案】： C

　　解析：

　　《公司法》第 二百条:公司的发起人、股东 虚假 出资，未交 付或者未按 期交付作 为出资的 货币或者 非货币财 产的， 由公司登记机关责 令改正 ， 处以虚假 出资金额 百分之五以上 百分之二十五以 下罚款 .

　　第11题： 基金业协会应当制定和实施私募基金行业( )，监督、检查会员及其从业人员的( )。

　　A、自律规则、执业行为

　　B、目律准则、从业行为

　　C、自律规则、从业行为

　　D、自律准则、执业行为

　　正确答案：A 基金业协会应当制定和实施私募基金行业自律规则，监督、检查会员及其从业人员的执业行为。

　　第12题： 合格投资者是指达到规定资产规模或者收入水平，以下属于合格的机构投资者为( )。

　　A、净资产，200万的销售公司

　　B、总资产500万元的广告公司

　　C、总负债1000万元的生产企业

　　D、流动资产为1500万的运输公司

　　正确答案：A 机构的合格投资者要求其净资产不低于1000万元，。

　　第13题： 经济增加值EVA=税后净营业利润-资本成本=(R-C)xA=RxA-CxA，其中，A为( )。

　　A、投入价值

　　B、劳动价值

　　C、资金成本

　　D、投入资本

　　正确答案：D 经济增加值EVA=税后净营业利润-资本成本=(R-C)xA=RxA-CxA，其中，R是资本收益率，即投入资本报酬率，等于税前利润减去现金所得税再除以投入资本;C是加权资本成本，包括债务成本以及所有者权益成本;A为投入资本,等于资产减去负债，其中，资产中除去现金，负债中除去长期负债和短期负债以及递延税款;RxA为税后净营业利润。

　　第14题： 下列哪些投资者视为当然合格投资者( )

　　Ⅰ.社会保障基金

　　Ⅱ.企业年金等养老基金

　　Ⅲ.依法设立并在中国证券投资基金业协会备案的投资计划

　　Ⅳ.投资于所管理股权投资基金的股权投资基金管理人及其从业人员

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正确答案：D 下列投资者视为当然合格投资者：

　　(1)社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金;

　　(2)依法设立并在中国证券投资基金业协会备案的投资计划;

　　(3)投资于所管理股权投资基金的股权投资基金管理人及其从业人员;

　　(4)中国证监会规定的其他投资者。

　　第15题： 交易所资金清算步骤不包括( )。

　　A、制作清算指令

　　B、整理清算数据

　　C、接受交易数据

　　D、确认清算结果

　　正确答案：B 交易场所资金清算步骤包括：1.接受交易数据2.制作清算指令3.执行清算指令4.确认清算结果。

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　　第16题： 借壳上市操作流程步骤包括( )

　　Ⅰ.收购股权

　　Ⅱ.资产置换

　　Ⅲ.购买期权

　　Ⅳ.资产重置

　　A、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　B、Ⅰ.Ⅱ

　　C、Ⅱ.Ⅲ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正确答案：B 借壳上市操作流程。一般要经过两个步骤:

　　(1)收购股权，分协议转让和场内收购，目前比较多的是协议收购

　　(2)换壳，即资产置换。借壳上市完整的流程结束，一般需要半年以上的时间，其中最主要的环节是要约收购豁免审批、重大资产置免的审批，其中，尤其是核心资产的财务、法律等环节的重组、构架设计工作。

　　第17题： 私募股权投资基金的募集在实践中募集对象一般为( )。

　　A、政府

　　B、个人投资者

　　C、事业法人

　　D、机购投资者

　　正确答案：D 私募股权投资基金的设立和资金算里，为后期业务开展铺平了道路。通常，私募股权投资基金的募集在实践中募集对象一般为机购投资者。

　　第18题： 基金份额登记机构应当妥善保存登记数据，并将基金份额持有人名称，身份信息及基金份额明细等数据，备份至国务院证券监督管理机构认定的机构。其保存期限自基金账户销户之日起不得少于( )。

　　A、二十年

　　B、十五年

　　C、五年

　　D、十年

　　正确答案：A 基金份额登记机构应当妥善保存登记数据，并将基金份额持有人名称，身份信息及基金份额明细等数据，备份至国务院证券监督管理机构认定的机构。其保存期限自基金账户销户之日起不得少于二十年。

　　第19题： 公司型基金在形式上类似于一般股份公司，但不同于一般股份公司的是，它委托( )作为专业的财务顾问或经营与管理基金资产。

　　A、基金托管公司

　　B、证券经纪人

　　C、基金管理公司

　　D、投资机构

　　正确答案：C 公司型基金在形式上类似于一般股份公司，但不同于一般股份公司的是，它委托基金管理公司作为专业的财务顾问或经营与管理基金资产。

　　第20题： 私募股权投资基金的投资者出资设立信托，基金管理人依照基金信托合同作为受托人，以自己的名义为基金持有人的利益行使基金财产权并承担相应受托责任的方式属于( )。

　　A、公司型基金

　　B、有限合伙人型基金

　　C、FOF

　　D、契约型基金

　　正确答案：D 契约型基金即投资者出资设立信托，基金管理人依照基金信托合同作为受托人，以自己的名义为基金持有人的利益行使基金财产权并承担相应受托责任。