13.下列关于公司的设立方式说法正确的是(C )。Ⅰ.发起设立只适用于有限责任公司，不适用于股份有限公司 Ⅱ.发起设立既适用于有限责任公司，也适用于股份有限公司 Ⅲ.募集设立只适用于股份有限公司，不适用于有限责任公司 Ⅳ.募集设立既适用于股份有限公司，也适用于有限责任公司

　　AⅠ、Ⅲ

　　BⅠ、Ⅱ、Ⅳ

　　CⅡ、Ⅲ

　　DⅡ、Ⅲ、Ⅳ

　　解析：有限责任公司只能采取发起设立的方式，由全体股东出资设立。股份有限公司既可以采取发起设立也可以采取募集设立的方式。

　　14.根据《中华人民共和国公司法》的规定，下列说法中错误的是(B )。

　　A股份有限公司董事会每年至少召开两次会议

　　B有限责任公司董事会每年至少召开两次会议

　　C股份有限公司监事会每6个月至少召开一次会议

　　D股份有限公司股东大会应当每年召开一次会议

　　解析：股份有限公司董事会每年至少召开两次会议。

　　15.与其他金融工具相比较，开放式基金是一种(A)。

　　A受益凭证

　　B收益凭证

　　C信用凭证

　　D债权凭证

　　解析：基金反映的是一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成为基金的受益人。

　　16.我国《证券投资基金法》规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的(C)担任。

　　A信托投资公司

　　B政策性银行

　　C商业银行

　　D保险公司

　　解析：我国《证券投资基金法》规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。

　　17.下面不是基金信息披露的形式方面遵循的原则是( D)。

　　A规范性

　　B易解性

　　C易得性

　　D全面性

　　解析：基金信息披露的形式方面的原则包括规范性、易解性、易得性。

　　18.我国基金业已经初步形成一套以(B )为核心、各类部门规章和规范性文件为配套的完善的基金监管法律法规体系。

　　A《基金管理公司管理办法》

　　B《证券投资基金法》

　　C《基金运作管理办法》

　　D《基金信息披露管理办法》

　　解析：我国基金业已经初步形成一套以《证券投资基金法》为核心、各类部门规章和规范性文件为配套的完善的基金监管法律法规体系。

　　19.一般情况下，对于个人投资者而言，影响资产配置的最主要因素是(A)。

　　A个人的生命周期

　　B投资者的资产负债状况

　　C投资者的财务变动状况与趋势

　　D投资者的财富净值

　　解析：一般情况下，对于个人投资者而言，影响资产配置的最主要因素是个人的生命周期。

　　20.根据《私募投资基金募集行为管理办法(试行)》，募集行为包含(D )等活动。Ⅰ、推介私募基金 Ⅱ、发售基金份额(权益) Ⅲ、办理基金份额(权益)认/申购(认缴) Ⅳ、办理基金份额(权益)赎回(退出)

　　AⅠ、Ⅱ、Ⅲ

　　BⅡ、Ⅲ、Ⅳ

　　CⅠ、Ⅱ、Ⅳ

　　DⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　解析：根据《私募投资基金募集行为管理办法(试行)》，募集行为包含推介私募基金，发售基金份额(权益)，办理基金份额(权益)认/申购(认缴)、赎回(退出)等活动。

　　21.(C )年6月6日，中国证券投资基金业协会正式成立。

　　A 2010

　　B 2011

　　C 2012

　　D 2013

　　解析：2012年6月6日，中国证券投资基金业协会正式成立。

　　22.下列关于公司设立方式的说法中，正确的有(C )。Ⅰ.发起设立只适用于有限责任公司，不适用于股份有限公司 Ⅱ.发起设立既适用于有限责任公司，也适用于股份有限公司 Ⅲ.募集设立只适用于股份有限公司，不适用于有限责任公司 Ⅳ.募集设立既适用于股份有限公司，也适用于有限责任公司

　　AⅠ、Ⅱ

　　BⅢ、Ⅳ

　　CⅡ、Ⅲ

　　DⅡ、Ⅲ、Ⅳ

　　解析：有限责任公司只能采取发起设立的方式，由全体股东出资设立。股份有限公司既可以采取发起设立也可以采取募集设立的方式。

　　23.依照《证券投资基金会计核算办法》规定，发生的基金运作费用如果影响(B)小数点后第4位的，应采用待摊或预提的方法。

　　A基金资产净值

　　B基金份额净值

　　C基金所有者权益

　　D基金资产总值

　　解析：按照有关规定，发生的这些费用如果影响基金份额净值小数点后第4位的，应采用预提或待摊的方法计入基金损益。

　　24.目前，我国对投资者从基金分配中获得的企业债券的利息收入，由(D )在向基金派发利息时，代扣代缴20%的个人所得税。

　　A发起人

　　B基金销售机构

　　C基金管理人

　　D发行债券的企业

　　解析：个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入、企业债券的利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时，代扣代缴20%的个人所得税。

　　25.( B)对基金资产进行会计复核和净值计算，保证基金份额净值和会计核算的真实性和准确性。

　　A基金管理人

　　B基金托管人

　　C证券交易所

　　D证券登记结算公司

　　解析：基金托管人对基金资产进行会计复核和净值计算，保证基金份额净值和会计核算的真实性和准确性。