11.以下关于货币市场基金和货币市场工具的说法错误的是(　)。

　　A.货币市场基金是厌恶风险、对资产流动性和安全性要求较高的投资者进行短期投资的理想工具，或是暂时存放现金的理想场所

　　B.货币市场基金长期收益率低，不适合长期投资

　　C.货币市场工具流动性好、安全性高、但收益率低

　　D.资本市场进入门槛高，一般投资者无法进入，属于场外交易;但资本市场基金门槛低，投资者通过资本市场基金进入资本市场。

　　【答案】D

　　【解析】与其他类型基金相比，货币市场基金具有风险低、流动性好的特点。货币市场基金是厌恶风险、对资产流动性和安全性要求较高的投资者进行短期投资的理想工具，或是暂时存放现金的理想场所。需要注意的是，货币市场基金的长期收益率较低，并不适合长期投资。

　　货币市场工具通常指到期日不足1年的短期金融工具。由于货币市场工具到期日非常短，因此也称为现金投资工具。货币市场工具通常由政府、金融机构以及信誉卓著的大型工商企业发行。货币市场工具流动性好、安全性高，但其收益率与其他证券相比则非常低。

　　【考点】基金销售机构的销售理论、方式与策略

　　12.公司型基金的最高权力机构是(　)。

　　A.会员大会

　　B.股东大会

　　C.投资决策机构

　　D.监察稽核机构

　　【答案】B

　　【解析】公司型基金在法律上是具有独立法人地位的股份投资公司。公司型基金的最高权力机构是股东大会。

　　【考点】证券投资基金的法律形式和运作方式

　　13.下列关于宣传推介材料报送内容的说法错误的是(　)。

　　A.报送内容包括基金宣传推介材料的形式和用途说明、基金宣传推介材料

　　B.基金管理公司督察长出具的合规意见书

　　C.基金管理人银行出具的基金业绩复核函或基金定期报告中相关内容的复印件，以及有关获奖证明的复印件

　　D.基金管理公司或基金代销机构负责基金营销业务的高级管理人员也应当对基金宣传推介材料的合规性进行复核并出具复核意见

　　【答案】C

　　【解析】报送内容包括基金宣传推介材料的形式和用途说明、基金宣传推介材料、基金管理公司督察长出具的合规意见书、基金托管银行出具的基金业绩复核函或基金定期报告中相关内容的复印件，以及有关获奖证明的复印件。

　　基金管理公司或基金代销机构负责基金营销业务的高级管理人员也应当对基金宣传推介材料的合规性进行复核并出具复核意见。

　　【考点】基金销售机构

　　14.下列关于可以现金替代的说法错误的是(　)。

　　A.可以现金替代的替代金额=替代证券数量×该证券最新价格×(1+现金替代溢价比例)

　　B.现金替代溢价又被称为“现金替代保证”

　　C.收取现金替代溢价的原因是，对于使用现金替代的证券，基金管理人需在证券恢复交易后买入，而实际买入价格加上相关交易费用后与申购时的最新价格可能有所差异

　　D.收取现金替代溢价的原因是为了保证基金经理的操作水平不被市场以外的原因影响

　　【答案】D

　　【解析】收取现金替代溢价的原因是，对于使用现金替代的证券，基金管理人需在证券恢复交易后买入，而实际买入价格加上相关交易费用后与申购时的最新价格可能有所差异。

　　为便于操作，基金管理人在申购、赎回清单中预先确定现金替代溢价比例，并据此收取现金替代金额。如果预先收取的金额高于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将退还多收取的差额;如果预先收取的金额低于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将向投资者收取欠缺的差额。

　　【考点】基金的交易、申购和赎回

　　15.下列属于基金合同所包含的重要信息的是(　)。

　　Ⅰ.基金运作方式，运作费用，基金发售、交易、申购、赎回的相关安排，基金投资基本要素

　　Ⅱ.基金估值和净值公告等事项

　　Ⅲ.基金合同特别约定的事项。

　　A.Ⅰ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ

　　【答案】B

　　【解析】基金合同包含以下两类重要信息：

　　①基金投资运作安排和基金份额发售安排方面的信息。此类信息如：基金运作方式，运作费用，基金发售、交易、申购、赎回的相关安排，基金投资基本要素，基金估值和净值公告等事项。

　　②基金合同特别约定的事项。其中，基金合同特别约定的事项包括：基金当事人的权利义务，特别是基金份额持有人的权利;基金持有人大会的召集、议事及表决的程序和规则;基金合同终止的事由、程序及基金财产的清算方式。

　　【考点】基金募集信息披露

　　16.下列不属于道德与法律的区别的是(　)。

　　A.表现形式不同

　　B.内容结构不同

　　C.调整手段不同

　　D.调整对象不同

　　【答案】D

　　【解析】道德与法律是社会行为规范最主要的两种形式，二者既有区别又有联系。

　　道德与法律的区别：

　　①表现形式不同;

　　②内容结构不同;

　　③调整范围不同;

　　④调整手段不同。

　　调整对象不同不属于道德与法律的区别。

　　【考点】道德与职业道德

　　17.以下关于基金信息披露的完整性原则的说法，不正确的是(　)。

　　A.要事无巨细地披露所有信息

　　B.要披露所有可能影响投资者决策的信息

　　C.对信息披露人不利的信息也要披露

　　D.要充分披露重大信息

　　【答案】A

　　【解析】在披露内容上，要求遵循真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平性原则。其中，完整性原则要求披露可能影响投资者决策的某一具体信息列，必须对该信息的所有重要方面进行充分的披露，不仅披露对信息披露义务人有利的信息，更要披露对信息披露义务人不利的各种风险因素。

　　该原则要求充分披露重大信息，但并不是要求事无巨细地披露所有信息，因为这不仅将增加披露义务人的成本，也将增加投资者收集信息的成本和筛选有用信息的难度。

　　【考点】基金信息披露概述

　　18.下列选项中，属于基金管理人进行合规管理时应当遵循的有关准则的是(　)。

　　Ⅰ.基金业协会和证券业协会等自律性组织制定的适用于全行业的规范、标准、惯例等

　　Ⅱ.立法机关和证监会发布的基本法律规则

　　Ⅲ.公司章程以及企业的各种内部规章制度

　　Ⅳ.应当遵守的诚实、守信的职业道德

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】D

　　【解析】立法机关和证监会发布的基本法律规则;基金业协会和证券业协会等自律性组织制定的适用于全行业的规范、标准、惯例等;公司章程以及企业的各种内部规章制度以及应当遵守的诚实、守信的职业道德。

　　【考点】合规管理概述

　　19.基金经理任职应具备的条件不包括(　)。

　　A.通过中国证监会或者其授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试

　　B.具有3年以上证券投资管理经历

　　C.没有《公司法》《证券投资基金法》等法律、行政法规规定的不得担任公司董事、监事、经理和基金从业人员的情形

　　D.最近5年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚

　　【答案】D

　　【解析】D项的正确表述应为“最近3年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚”。

　　【考点】基金销售机构

　　20.我国债券型基金的认购费率通常在(　)以下，货币型基金的认购费一般为(　)。

　　A.1.5%;0

　　B.1%;0

　　C.1.5%;5元的整数倍

　　D.1%;5元的整数倍

　　【答案】B

　　【解析】目前，我国股票型基金的认购费率一般按照认购金额设置不同的费率标准，最高一般不超过1.5%，债券型基金的认购费率通常在1%以下，货币型基金一般认购费为0。

　　【考点】基金的募集与认购