第16题：下列税目中，应缴纳个人所得税的是 ( )。

　　A:个人投资者买卖基金份额的收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前

　　B:个人投资者从基金分配中取得的收入

　　C:个人投资者从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入

　　D:个人投资者申购和赎回基金份额时取得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前

　　正确答案：C 个人投资者从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入，按照现行税法规定，应对个人投资者征收个人所得税，税款由封闭式基金在分配时依法代扣代缴。

　　第17题：某投资组合的平均收益率为14%，收益率标准差为21%，贝塔值为1.15，若无风险利率为6%，则该投资组合的夏普指数为 ( )。

　　A.0.21

　　B.0.07

　　C.0.13

　　D.0.38

　　正确答案：D 夏普指数=(组合平均收益率-无风险收益率)组合标准差=(14%-6%)/21%=0.38。

　　第18题：在成员国监管机关允许的情况下，基金投资于国际组织担保的证券，应投资于不少于 ( )个主体发行的证券，对每个主体发行证券的投资比例不得超过 ( )。

　　A.5;20%

　　B.5;30%

　　C.6;25%

　　D.6;30%

　　正确答案：D 在成员国监管机关允许的情况下，基金投资于政府或国际组织发行或担保的证券，应投资于不少于6个主体发行的证券，对每个主体发行证券的投资比例不得超过30%。

　　第19题：投资者的风险承受能力取决于投资者的境况，不包括 ( )。

　　A、资产负债状况

　　B、现金流入情况

　　C、投资期限

　　D、收入状况

　　正确答案：D 投资者的风险承受能力取决于投资者的境况，包括其资产负债状况 、现金流入情况和投资期限。

　　第20题：短期融资券由 ( )承销并采用 ( )的方式发行，通过市场招标确定发行利率。

　　A.证券公司;有担保

　　B.证券公司;无担保

　　C.商业银行;有担保

　　D.商业银行;无担保

　　正确答案：D 短期融资券由商业银行承销并采用无担保的方式发行(信用发行)，通过市场招标确定发行利率。

　　第21题：假设某投资者在2013年12月31日，买入1股A公司股票，价格为100元，2014年12月31日，A公司发放3元分红，同时其股价为105元，那么该区间总持有区间的收益率为 ( )。

　　A.5%

　　B.3%

　　C.2%

　　D.8%

　　正确答案：D 资产回报率=(105-100)/100×100%=5%

　　收入回报率=3/100×100%=3%

　　总持有区间的收益率=5%+3%=8%

　　第22题： 为解决不同方法制作出来的业绩报告之间缺乏可比性这个问题，CFA协会在 ( )年开始筹备成立全球投资业绩标准委员会，负责发展并制定单一绩效的呈现标准。

　　A.1993

　　B.1995

　　C.1997

　　D.1999

　　正确答案：B CFA协会在1995年开始筹备成立全球投资业绩标准委员会，负责发展并制定单一绩效的呈现标准。

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　　第23题：Brinson方法较为直观、易理解，以下不属于基金收益与基准组合收益的差异归因的因素是 ( )。

　　A、资产配置

　　B、行业选择

　　C、交叉效应

　　D、风险调整

　　正确答案：D 对于股票型基金，业内比较常用的业绩归因方法是Brinson方法，这种方法较为直观、易理解，它把基金收益与基准组合收益的差异归因于四个因素:资产配罝、行业选择、证券选择以及交叉效应。故选D。

　　第24题：股票的 ( )又称股票净值或每股净资产，是每股股票所代表的实际资产的价值。

　　A.清算价值

　　B.账面价值

　　C.票面价值

　　D.内在价值

　　正确答案：B 股票的账面价值又称股票净值或每股净资产，是每股股票所代表的实际资产的价值。

　　第25题：国际证监会组织成立于 ( )年。

　　A、1982

　　B、1983

　　C、1985

　　D、1988

　　正确答案：B 国际证监会组织成立于1983年，现有近200个会员机构，总部设在西班牙马德里。它是目前证券投资基金监管领域最重要的国际组织，也是在推进证券、期货、基金市场监管的全球性多边合作与协调方面做得最好的国际组织。目前，中国证监会已加入该组织的全部委员会。

　　第26题：如果X的取值无法一一列出，可以遍取某个区间的任意数值，则称为 ( )。

　　A、连续型随机变量

　　B、分布型随机变量

　　C、离散型随机变量

　　D、中断型随机变量

　　正确答案：A 如果X的取值无法一一列出，可以遍取某个区间的任意数值，则为连续型随机变量。

　　第27题：公司型基金反映的经济关系是 ( )。

　　A、所有权关系

　　B、债权关系

　　C、信托关系

　　D、债务关系

　　正确答案：A 公司型基金反映的一种所有权关系。

　　第28题：下列关于中央银行债券说法错误的是 ( )。

　　A、是由中央银行发行的用于调节商业银行超额准本金的中长期债务凭证

　　B、中央银行票据的期限包括3个月、6个月、1年和3年等

　　C、中央银行票据市场的参与主体只能是中央人民银行以及经过特许的商业银行和金融机构

　　D、中央银行票据分为普通央行票据和专项央行票据两种

　　正确答案：A A选项的正确表述应该是由中央银行发行的用于调节商业银行超额准本金的短期债务凭证。

　　第29题：下列关于UCITS指令，说法错误的是 ( )。

　　A.为欧盟各成员国的开放式基金建立了一套跨境监管标准

　　B.结束了成员国对另类投资基金的监管各自为政且水平各异的状态

　　C.欧盟成员国各自以立法形式认可该指令后，本国符合要求的基金即可在其它成员国面向个人投资者发售，无需再申请认可

　　D.符合要求的基金管理公司可以管理在其它成员国发行的基金

　　正确答案：B 选项B是关于AIFMD指令的相关内容。AIFMD结束了成员国对另类投资基金的监管各自为政且水平各异的状态，协调成员国对另类投资基金的活动实现有效监管。

　　第30题：标准普尔500指数是由标准普尔公司于 ( )年开始编制的。

　　A.1955

　　B.1956

　　C.1957

　　D.1958

　　正确答案：C 标准普尔500指数是由标准普尔公司于1957年开始编制的。