基金法律法规

　　【单项选择题】基金销售人员向基金投资人推介合规的基金产品时，以下哪项是重要依据( )。

　　A.对基金管理人、基金产品和基金投资人的调查和评价

　　B.对基金管理人、基金销售人和基金投资人的调查和评价

　　C.对基金管理人、基金销售人和基金产品的调查和评价

　　D.对基金销售人、基金产品和基金投资人的调查和评价

　　正确答案:A

　　知识点：基金销售适用性的指导原则和管理制度

　　答案解析 :

　　基金销售适用性的客观性原则要求对基金管理人、基金产品和基金投资人的调查和评价，应当尽力做到客观准确，并作为基金销售人员向基金投资人推介合适基金产品的重要依据，所以选项A正确。

　　证券基金基础

　　【单项选择题】我国证券交易所是在权益登记日(B股为最后交易日)的次一交易日对该证券作除权、除息处理。除权(息)参考价的计算公式为( )。

　　A.(前收盘价+现金红利+配股价格×股份变动比例)/(1+股份变动比例)

　　B.(前收盘价-现金红利+配股价格×股份变动比例)/(1+股份变动比例)

　　C.(前收盘价-现金红利+配股价格×股份变动比例)/(1-股份变动比例)

　　D.(前收盘价-现金红利+配股价格÷股份变动比例)/(1+股份变动比例)

　　正确答案:B

　　知识点：场内证券交易特别规定及事项

　　答案解析 :

　　我国证券交易所是在权益登记日(B股为最后交易日)的次一交易日对该证券作除权、除息处理。除权(息)日该证券的前收盘价改为除权(息)日除权(息)参考价。除权(息)参考价的计算公式为:除权(息)参考价=(前收盘价-现金红利+配股价格×股份变动比例)/(1+股份变动比例)。

　　私募股权投资基金

　　【单项选择题】私募基金运行期间，信息披露义务人应当在每季度结束之日起( )个工作日以内向投资者披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况等信息。

　　A.3

　　B.5

　　C.7

　　D.10

　　正确答案:D

　　知识点：基金信息披露的方式

　　答案解析 :

　　季度信息披露：在每季度结束之日起10个工作日以内，向投资者披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况等信息。

　　基金法律法规

　　【单项选择题】以下属于基金宣传推介材料禁止性规定的是( )。

　　A.登载投资者教育的相关信息

　　B.登载基金产品的基本要素

　　C.登载单位或者个人的推荐性文字

　　D.登载本公司的品牌形象宣传材料

　　正确答案:C

　　知识点：宣传推介材料的禁止性规定

　　答案解析 :

　　基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形：(1)虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。(2)预测基金的投资业绩。(3)违规承诺收益或者承担损失。(4)诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金。(5)夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述。(6)登载单位或者个人的推荐性文字。(7)基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰，应当特别注意：①在缺乏足够证据支持的情况下，不得使用“业绩稳健”“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯一”等表述;②不得使用“坐享财富增长”“安心享受成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽视风险的表述;③不得使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的表述;④不得使用“净值归一”等误导基金投资人的表述。(8)中国证监会规定的其他情形。

　　证券基金基础

　　【单项选择题】下列各项关于基金估值中公允价值的说法错误的是( )。

　　A.当基金只投资于交易活跃的证券时，直接采用市场价格就可以对基金资产估值

　　B.对于交易活跃的证券，一般采用交易价格作为其公允价值

　　C.对于流动性差的证券，需要更为详细的估值规则来规范估值行为

　　D.对于缺乏流动性的资产，没有办法进行估值

　　正确答案:D

　　知识点：基金资产估值需考虑的因素

　　答案解析 :

　　当基金只投资于交易活跃的证券时，对其资产进行估值较为容易，这种情况下，直接采用市场交易价格就可以对基金资产估值。当基金投资于交易不活跃的证券时，资产估值问题则要复杂得多，为了避免出现操纵及滥估的现象，监管当局需要颁布更为详细的估值规则来规范估值行为，或者由独立的第三方进行估值。

　　私募股权投资基金

　　【单项选择题】以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果，内部控制与私募基金管理人的管理规模和员工人数等方面相匹配，契合自身实际情况。上述体现了私募基金管理人内部控制的( )。

　　A.相互制约原则

　　B.全面性原则

　　C.适时性原则

　　D.成本效益原则

　　正确答案:D

　　知识点：管理人内部控制的原则

　　答案解析 :

　　成本效益原则：以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果，内部控制与股权投资基金管理人的管理规模和员工人数等方面相匹配，契合自身实际情况。

　　基金法律法规

　　【单项选择题】关于信息数据管理，以下表述错误的是( )。

　　A.为确保数据安全，重要数据应在本地备份

　　B.信息技术系统应当进行清除故障、灾难恢复的演习

　　C.电子信息数据需要即时保存

　　D.信息技术系统应当定期对数据信息进行检查

　　正确答案:A

　　知识点：信息技术系统控制

　　答案解析 :

　　基金管理人应建立电子信息数据的即时保存和备份制度，重要数据应当异地备份并且长期保存。信息技术系统应当定期稽核检查，完善业务数据保管等安全措施，进行排除故障、灾难恢复的演习，确保系统可靠、稳定、安全地运行。

　　证券基金基础

　　【单项选择题】已知某基金资产净值为64000万元，其持有800万股市价为34.5元/股的股票A。假定该基金未持有其他股票，则该基金股票投资占基金净资产的比例为( )。

　　A.40.13%

　　B.41.13%

　　C.42.13%

　　D.43.13%

　　正确答案:D

　　知识点：基金财务会计报告分析的主要内容

　　答案解析 :

　　通过对基金的持仓结构进行分析，可以了解到股票、债券和银行存款等现金类资产分别占基金资产净值的比例。其计算公式为：股票投资占基金资产净值的比例=股票投资/基金资产净值。在本题中，股票投资占基金净资产的比例=800×34.5/64000=43.13%。

　　私募股权投资基金

　　【单项选择题】按照我国法律，合伙型股权投资基金的登记管理机构是( )。

　　A.执行事务合伙人委托的外包服务机构

　　B.中国证券登记结算有限公司

　　C.工商行政管理机关

　　D.执行事务合伙人

　　正确答案:C

　　合伙型股权投资基金的增资、退出、权益分配与清算退出

　　答案解析 :

　　合伙型股权投资基金设立，应向工商管理机关办理注册登记手续，并向中国证券投资基金业协会备案;合伙型股权投资基金增资、减资、合伙人变更，以及终止清算的，应向工商管理机关办理变更登记、注销手续。

　　基金法律法规

　　【单项选择题】关于基金客户服务原则说法正确的是( )。

　　A.本金安全

　　B.有效沟通

　　C.追求收益

　　D.适度服务

　　正确答案:B

　　知识点：基金客户服务的原则

　　答案解析 :

　　基金客户服务的原则包括：客户至上原则、有效沟通原则、安全第一原则、专业规范原则。

　　证券基金基础

　　【单项选择题】下列选项中，属于逐日结转损益的基金类型是( )。

　　A.保守型股票基金

　　B.债券基金

　　C.按固定价格报价的货币市场基金

　　D.基金中基金

　　正确答案:C

　　知识点：基金会计核算的主要内容

　　答案解析 :

　　在我国，除按固定价格报价的货币市场基金逐日结转损益外，大部分证券投资基金一般于月末结转损益。

　　私募股权投资基金

　　【单项选择题】《私募投资基金监督管理暂行办法》对私募基金管理人、托管人、销售机构及其他服务机构及其从业人员从事股权投资基金业务提出了相应的规范性要求，列举了禁止从事的行为其中包括( )。

　　I.利用基金财产或者职务之便，为本人或者投资者以外的人牟取利益，进行利益输送

　　II.侵占、挪用基金财产

　　III.泄露因职务便利获取的未公开信息，利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动

　　IV.从事损害基金财产和投资者利益的投资活动

　　A.II、III、IV

　　B.I、IV

　　C.I、II、III、IV

　　D.I、II

　　正确答案:C

　　知识点：禁止性行为

　　答案解析 :

　　根据《私募投资基金监督管理暂行办法》第二十三条的规定，股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他服务机构及其从业人员从事股权投资基金业务，不得有以下行为：

　　(1)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事投资活动;

　　(2)不公平地对待其管理的不同基金财产;

　　(3)利用基金财产或者职务之便，为本人或者投资者以外的人牟取利益，进行利益输送;(4)侵占、挪用基金财产;

　　(5)泄露因职务便利获取的未公开信息，利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动;

　　(6)从事损害基金财产和投资者利益的投资活动;

　　(7)玩忽职守，不按照规定履行职责;

　　(8)从事内幕交易、操纵交易价格及其他不正当交易活动;

　　(9)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。

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