1.以下选项中，( A )不属于投资债券的风险。

　　A基差风险 B流动性风险

　　C通胀风险 D再投资风险

　　2.( B )同时考虑“税盾效应”和“破产成本”，认为最佳资本结构存在且应该是负债和所有者权益之间的一个均衡点。

　　A代理理论 B权衡理论

　　C无税MM理论 D有税MM理论

　　3.A基金的基金总资产为40亿元，总负债为10亿元，发行在外的基金份数为20亿份，则该基金的基金份额净值为( A )。

　　A1.5元 B1元

　　C2.5元 D2元

　　4.下列说法正确的是( B )。

　　A场内公开市场回购是指股票发行方式通过约定价格向一个或几个大股东回购股票

　　B定向增发的特定对象通常包括公司控股股东、战略投资者、实际控制人及其控制的企业

　　C股票拆分又称股票拆细，通常会引起每股收益和每股市价上升

　　D股票回购会减少流通在外的股份，购回的股票均被注销

　　5.关于基金业绩评价，以下表述正确的是( C )。

　　A不同类型的基金可以放在一起进行业绩评价

　　B基金评价目的是让基金经理冒更大的风险提高基金收益

　　C基金业绩评价对投资者、基金公司都具有非常重要的意义

　　D基金业绩评价仅是对基金产品所实现回报的比较

　　6.下列不属于权证基本要素的是( D )。

　　A标的资产 B存续时间

　　C行权价格 D转换比率

　　7.下列各项中，会降低企业短期偿债能力的是( C )。

　　A企业采用分期付款方式购置一台大型机械

　　B企业从某国有商业银行取得3年期500万元的贷款

　　C企业向股东发放股票股利

　　D企业向战略投资者进行定向增发

　　8.以下关于QDII基金说法错误的是( B )。

　　AQDII基金由境内托管人负责托管业务

　　B境内托管人不得授权其他机构代为履行托管职责

　　C可委托境外投资顾问进行境外证券投资

　　D可委托境外证券服务机构代理买卖证券

　　9.股票型基金风险管理可以从以下几个方面( B )进行管理。I.基金投资范围和个股持有最高比例II.基金投资风格以及行业集中度III.基金股票换手率

　　AI、II BI、II、III

　　CI、III DII、III

　　10.关于远期合约，以下表述错误的是( C )。

　　A远期合约不能形成统一的市场价格，与期货合约相比，市场效率偏低

　　B远期合约流动性较差

　　C远期合约是一种标准化合约

　　D远期合约是一种最简单的衍生品合约