16.基金管理人面临的风险有外部风险和内部风险。关于外部风险，下列说法中错误的是( )。

　　A.法律法规、监管部门规章、交易所规则等合规风险

　　B.宏观经济周期导致的整体行业风险

　　C.火山地震等地质条件导致的风险

　　D.机房环境、温度、防火防水等不当操作的风险

　　【参考答案】D

　　【解析】风险有外部风险和内部风险。外部风险主要包括法律法规、经济、社会、文化与自 然等方面。内部风险主要来自决策失误、执行不力、操作风险等。

　　17.内部控制监督中，加强“内部人”的监督措施的是( )。

　　I.建立重大决策集体审批制度，杜绝业务管理层责任人独断专行

　　II.建立部门之间牵制制度，拒绝部门权力过大或集体徇私舞弊

　　III.建立重大紧急事件的危机处理制度，杜绝此类事件的处理不及时

　　IV.建立关键岗位转岗和定期稽查制度，加强对关键指标的控制监督

　　A. I、II、III B. I、III、IV C. II、III、IV D. I、II、IV

　　【参考答案】D

　　【解析】在监督内部控制上，不能重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向。首先，要加强对基金管理人的内部控制监督，建立基金管理人重大决策集体审批等制度，以杜绝业务管理层负责人独断专行;其次，要加强对基金管理人部门管理的控制监督，建立部门之间相互牵制的制度，以杜绝部门权力过大或集体徇私舞弊;再次，要加强对关键岗位管理人员的控制监督，建立关键岗位轮岗和定期稽查制度，以杜绝基金管理人中层经理人员以权谋私或 串通作案，从而建立健全企业内部控制监督机制。

　　18.关于基金管理人内部控制基本要素，以下表述错误的是( )。

　　A.内部监督 B.控制环境 C.管理层授权 D.信息沟通

　　【参考答案】C

　　【解析】基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。

　　19.根据企业风险管理基本框架八项的内容，基金管理人要求公募基金经理与特定资产管理 业务的投资经理不得相互兼任，是出于( )的考虑。

　　A.内部环境中经营理念和经营风格

　　B.行为监控中的特定人员分别管理

　　C.事项识别中的不同管理事项的分类

　　D.控制活动中的不相容职务分离

　　【参考答案】D

　　【解析】控制活动包括在公司内部使用的审核、批准、授权、确认以及对经营绩效考核、资 产安全管理、不相容职务分离等方法。

　　20.基金宣传推介材料允许( )。

　　A.预测基金投资收益 B.完整宣传基金业绩表现

　　C.突出强调基金营销时间限制 D.使用机构投资者的推荐信

　　【参考答案】B

　　【解析】基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形：

　　(1)虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　(2)预测基金的证券投资业绩。

　　(3)违规承诺收益或者承担损失。

　　(4)诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金

　　(5)夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述。

　　(6)登载单位或者个人的推荐性文字。

　　(7)中国证监会规定的其他情形。

　　21.以下不属于资产管理特征的是( )。

　　A.从管理方式来看，主要通过投资证券、期货、基金、保险等资产实现增值

　　B.从委托资产方式来看，主要为货币等金融资产，一般不包括固定资产等实物资产

　　C.从参与方来看，包括委托方和受托方

　　D.从收益特征来看，是有增值的特点

　　【参考答案】D

　　【解析】资产管理具有以下特征：

　　(1)从参与方来看，资产管理包括委托方和受托方，委托方为投资者，受托方为资产管理人。资产管理人根据投资者授权，进行资产投资管理，承担受托人义务。

　　(2)从受托资产来看，主要为货币等金融资产，一般不包括固定资产等实物资产。

　　(3)从管理方式来看，资产管理主要通过投资于银行存款、证券、期货、基金、保险或

　　实体企业股权等资产实现增值。

　　22.基金从业人员应廉洁自律，不得从事可能导致与投资者或所在机构之间产生可能冲突的活动，以下合规的做法是( )。

　　A.为促进基金的产品销售，与代销机构约定在支付销售费用之外，另支付一定金额的补偿费用

　　B.为保持和合作机构的良好关系，可以与利益相关方互赠5000元人民币以下的等值礼物

　　C.为保持和合作机构的良好关系，接受利益相关者的礼物，礼尚往来也赠送礼物

　　D.基金管理公司可以依据销售机构销售基金的保有量，向基金销售机构支付一定比例的客户维护费，用于客户服务及销售活动中产生的相关费用

　　【参考答案】D

　　【解析】基金管理人与基金销售机构可以在基金销售协议中约定依据基金销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用。基金销售机构收取客户维护费的，应当符合中国证监会关于基金销售费用的有关规定。

　　23.无需披露上市交易公告书的基金品种是( )。

　　A.上市开放式基金 B.封闭式基金 C.开放式基金 D.交易型开放式指数基金

　　【参考答案】C

　　【解析】目前，披露上市交易公告书的基金品种主要有封闭式基金、上市开放式基金(L0F)和交易型开放式指数基金(ETF)以及分级基金子份额。

　　24.投资者基金份额账户由( )建立。

　　A.基金注册登记机构 B.中央结算公司 C.基金销售机构 D.基金托管人

　　【参考答案】A

　　【解析】基金注册登记机构的主要职责包括：建立并管理投资者基金份额账户;负责基金份额登记，确认基金交易;发放红利;建立并保管基金投资者名册;基金合同或者登记代理协议规定的其他职责。

　　25.基金销售机构在基金销售活动中，可以采取的行为是( )。

　　A.采取抽奖方式销售基金 B.依靠服务质量销售基金

　　C.赠送基金份额销售基金 D.低于基金销售成本销售基金

　　【参考答案】B

　　【解析】基金销售机构在基金销售活动中，不得有下列行为：

　　(1)在签订销售协议或销售基金的活动中进行商业贿赂。

　　(2)以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平。

　　(3)未经公告擅自变更向基金投资人的收费项目或收费标准，或通过先收后返、财务处理等方式变相降低收费标准。

　　(4)采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金。

　　(5)其他违反法律、行政法规的规定，扰乱行业竞争秩序的行为。

　　26.申请募集公募基金应当提交的必备文件包括( )。

　　A.基金合同草案、基金托管协议草案、招募说明书草案、法律意见书草案

　　B.基金合同、基金合同草案、基金托管协议草案、发售公告草案、法律意见书草案

　　C.发售公告、基金合同草案、基金托管协议草案、发售公告草案、法律意见书

　　D.申请报告、基金合同草案、基金托管协议草案、招募说明书草案、法律意见书

　　【参考答案】D

　　【解析】注册公开募集基金，由拟任基金管理人向中国证监会提交下列文件：

　　(1)申请报告。

　　(2)基金合同草案。

　　(3)基金托管协议草案

　　(4)招募说明书草案。

　　(5)律师事务所出具的法律意见书。

　　(6)中国证监会规定提交的其他文件。

　　27.基金募集期限届满，基金不满足有关募集要求的，基金募集失败，基金管理人应承担的 责任不包括( )。

　　A.在基金募集期限届满后30日内返还投资者的认购款项

　　B.以固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用

　　C.向代销机构支付认购手续费

　　D.承担投资者认购款项的银行同期存款利息

　　【参考答案】C

　　【解析】基金募集期限届满，基金不满足有关募集要求的，基金募集失败，基金管理人应承担下列责任：

　　(1)以固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用。

　　(2)在基金募集期限届满后30日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息。

　　28.基金市场营销的特殊性不包括( )。

　　A.专业性 B.规范性 C.服务性 D.安全性

　　【参考答案】D

　　【解析】证券投资基金属于金融服务行业，其市场营销不同于有形产品营销，在运用4Ps理论时有其特殊性，具体包括规范性、服务性、专业性、持续性和适用性。

　　29.因发生违约交收、技术故障等原因给证券登记结算机构造成了损失，垫付或弥补该项损 失的资金来源是( )

　　A.证券结算风险基金 B.保险机构 C.中国证监会 D.交易所

　　【参考答案】A

　　【解析】为防范证券结算风险，我国还设立了证券结算风险基金，用于垫付或弥补因违约交

　　收、技术故障、操作失误、不可抗力等造成的证券登记结算机构的损失。

　　30.以下关于另类投资基金的投资对象，正确的是( )

　　A.国内黄金ETF主要投资于实物黄金

　　B.国内REITs产品都是投资于海外的REITs

　　C.国内商品QDII只能投资于黄金和石油

　　D.国内黄金QDII可以直接投资于海外的黄金期货或黄金现货

　　【参考答案】B