2018基金从业资格考试证券投资基金习题(11)

　　(1) 基金会计核算中,承担复核责任的是( )。

　　A 证券投资基金

　　B 会计师事务所

　　C 基金管理公司

　　D 基金托管人

　　解析：正确答案：D

　　我国基金资产估值的责任人是基金管理人，但基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。

　　(2) 与其他金融工具相比，基金是一种()的投资品种。

　　A 高风险、高收益

　　B 低风险、低收益

　　C 风险相对适中、收益相对稳健

　　D 基本没有风险

　　解析：正确答案：C

　　通常情况下，与其他金融工具相比，证券投资基金是一种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种。

　　(3) 下列关于ETF的描述，正确的是()。

　　A ETF的折/溢价率和封闭式基金的折/溢价率类似,是反映ETF交易效率的指标,但是无法反映市场流动性强弱

　　B 周转率可以用日或者周表示,等于二级市场成交量与ETF基金净值之比

　　C 跟踪偏离度是反映ETF收益的指标

　　D 基金净值收益率是反映ETF收益的指标

　　解析：正确答案：D

　　ETF的折/溢价率也是一个反映ETF交易效率与市场流动性强弱的指标;周转率可以用日或者周表示，等于ETF二级市场成交量与ETF总份额之比;跟踪偏离度是评判ETF是否成功的一个指标。

　　(4) 证券投资基金的银行存款账户是以( )的名义开立。

　　A 基金管理人

　　B 基金

　　C 基金管托人

　　D 托管人和基金联名

　　解析：正确答案：B

　　基金银行存款账户是指以基金名义在银行开立的、用于基金名下资金往来的结算账户。

　　(5) 关于证券投资基金投资收益的归属,下列说法错误的是()。

　　A 基金投资收益在扣除基金承担的费用后的盈余全部归基金投资者所有

　　B 基金管理人只能按规定收取一定的管理费,不参与基金收益分配

　　C 基金投资收益依据投资者所持有的基金份额比列进行分配

　　D 基金投资收益依据投资管理人的投资业绩按一定比例分配给基金管理人

　　解析：正确答案：D

　　基金的收益分配归基金投资人所有。

　　(6) 投资者将登记在证券登记结算系统中的基金份额转托管到基金注册登记系统，属于()转托管。

　　A 跨系统转托管

　　B 系统内转托管

　　C 一步转托管

　　D 两步转托管

　　解析：正确答案：A

　　投资者将登记在证券登记结算系统中的基金份额转托管到基金注册登记系统，属于跨系统转托管。

　　(7) 构建股票投资组合的目的是( )。

　　A 降低系统性风险

　　B 增加非系统性收益

　　C 降低非系统性风险

　　D 增加系统性收益

　　解析：正确答案：C

　　构建股票投资组合的原因有二：一是降低证券投资风险;二是实现证券投资收益最大化。通过组合投资，能够减少直至消除各股票自身特征所产生的风险(非系统性风险)，而只承担影响所有股票收益率的因素所产生的风险(系统性风险)。

　　(8) 从资产配置的角度看，恒定混合策略更适用于()。

　　A 风险承受能力较强的投资者

　　B 风险承受能力较弱的投资者

　　C 风险承受能力较稳定的投资者

　　D 风险承受能力较不稳定的投资者

　　解析：正确答案：C

　　从资产配置的角度看，恒定混合策略更适用于风险承受能力较稳定的投资者。

　　(9) 托管银行在申请证券投资基金托管业务资格时，都制定了一系列管理办法和制度，其中不属于该系列办法和制度的是()。

　　A 印章使用管理规定

　　B 证券投资基金托管业务保密规定

　　C 证券投资基金股票管理办法

　　D 证券投资基金托管业务会计核算办法

　　解析：正确答案：C

　　根据有关规定，托管银行在申请证券投资基金托管业务资格时都制定了系列管理办法或制度，如证券投资基金托管业务管理办法、证券投资基金托管业务会计核算办法、证券投资基金托管业务内部控制制度、证券投资基金托管业务保密规定、证券投资基金托管业务信息系统安全管理规范、印章使用管理规定等。

　　(10) 下列关于资产配置的表述，错误的是( )。

　　A 资产配置是投资过程中最重要的环节之一，对投资组合业绩的贡献率达到80%以上

　　B 其目标在于协调提高收益与降低风险之间的关系，与投资者的特征和需求密切相关

　　C 从实际投资的需求来看，资产配置的目标在于以资产类别的历史表现与投资子者的风险偏好为基础，决定不同资产类别在投资组合中所占的比重，从而降低投资风险提高投资收益

　　D 需要考虑投资者的风险承受能力和收益要求的各项因素

　　解析：正确答案：A

　　资产配置是投资过程中最重要的环节之一，对投资组合业绩的贡献率达到90%以上。