2018年基金从业资格考试《证券投资基金》习题6

 

　　1.根据有关规定，开放式基金的认购费率不得超过申购金额的(　　)。

　　A.1%

　　B.2%

　　C.5%

　　D.8%

　　2.由于ETF基金标的指数调整而出现的现金替代属于(　　)。

　　A.可能现金替代

　　B.禁止现金替代

　　C.可以现金替代

　　D.必须现金替代

　　3.关于基金管理公司主要股东应具备的条件，下列说法不正确的是(　　)。

　　A.注册资本不低于5亿元人民币

　　B.持续经营3个以上完整的会计年度，公司治理健全

　　C.从事证券经营等金融资产管理业务

　　D.最近3年没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚

　　4.考察基金产品线的内涵角度一般不包括(　　)。

　　A.产品线的长度

　　B.产品线的宽度

　　C.产品线的深度

　　D.产品线的高度

　　5.下列不属于基金管理公司内部控制机制的是(　　)。

　　A.风险控制制度

　　B.员工自律

　　C.公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制

　　D.董事会领导下的审计委员会和监督员的检查、监督、控制和指导

　　6.开放式基金托管人全面行使职责的主要阶段是(　　)。

　　A.签署基金合同阶段B.基金募集阶段C.基金运作阶段D.基金终止阶段

　　7.增发新股的资金清算属于(　　)。

　　A.交易所交易资金清算

　　B.全国银行间债券市场交易资金清算

　　C.场外资金清算

　　D.场内资金清算

　　8.托管人内部控制的基础是(　　)。

　　A.环境控制

　　B.风险评估

　　C.控制活动

　　D.信息沟通

　　9.基金销售的(　　)反映了从投资者的需要出发向投资人销售合理的产品，坚持了投资人利益优先的原则，也是监管机构对基金销售的要求。

　　A.服务性

　　B.专业性

　　C.持续性

　　D.适用性

　　10.基金的赎回费率不得超过基金份额赎回金额的——;赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的——，并应当归人基金财产。(　　)

　　A.10%.25%

　　B.5%，25%

　　C.10%，30%

　　D.5%，30%

　　参考答案及解析：

　　1.【答案】C

　　【解析】《证券投资基金销售管理办法》规定，开放式基金的认购费率不得超过认购金额的5%。

　　2.【答案】D

　　【解析】现金替代是指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规定，用于替代组合证券中部分证券的一定数量的现金。现金替代分为三种类型：禁止现金替代、可以现金替代和必须现金替代。其中，必须现金替代是指在申购、赎回基金份额时，该成分证券必须使用现金作为替代。必须现金替代的证券一般是由于标的指数调整，即将被剔除的成分证券。

　　3.【答案】A

　　【解析】我国相关法规规定，基金管理公司的主要股东(指出资额占基金管理公司注册资本的比例最高且不低于25%的股东)应当具备下列条件：①从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理;②注册资本不低于 3亿元人民币;③具有较好的经营业绩，资产质量良好;④持续经营3个以上完整的会计年度，公司治理健全，内部监控制度完善;⑤最近3年没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚;⑥没有挪用客户资产等损害客户利益的行为;⑦没有因违法违规行为正在被监管机构调查，或者正处于整改期间;⑧具有良好的社会信誉，最近3年在税务、工商等行政机关以及金融监管、自律管理、商业银行等机构无不良记录。

　　4.【答案】D

　　【解析】基金产品线是指一家基金管理公司所拥有的不同基金产品及其组合。一般从以下三方面考察基金产品线的内涵：产品线的长度、产品线的宽度和产品线的深度。

　　5.【答案】A

　　【解析】基金管理公司内部控制机制一般包括四个层次：一是员工自律;二是部门各级主管的检查监督;三是公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各级业务的监督控制;四是董事会领导下的审计委员会和督察员的检查、监督、控制和指导。A项，风险控制制度属于基金管理公司内部控制制度。

　　6.【答案】C

　　【解析】开放式基金的托管，按照业务运作的顺序，在托管银行内部的基金托管业务流程主要分为四个阶段：① 签署基金合同，是基金托管人介入基金托管业务的起始阶段;②基金募集，是基金托管人开展基金托管业务的准备阶段;③基金运作阶段，是基金托管人全面行使职责的主要阶段;④基金终止阶段，是基金托管人尽责的善后阶段。

　　7.【答案】C

　　【解析】基金的资金清算依据交易场所的不同分为交易所交易资金清算、全国银行间市场交易资金清算和场外资金清算三部分。其中，场外资金清算指基金在证券交易所和银行间市场之外所涉及的资金清算，包括申购、增发新股、支付基金相关费用以及开放式基金的申购与赎回等的资金清算。

　　8.【答案】A

　　【解析】内部控制的基本要素包括环境控制、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。其中，环境控制构成托管人内部控制的基础。环境控制包括经营理念、内部控制文化、组织结构、员工道德素质等内容。

　　9.【答案】D

　　【解析】基金市场营销的特征包括服务性、专业性、持续性和适用性。其中，基金销售适用性反映了从投资者的需要出发向投资人销售合理的产品，坚持了投资人利益优先的原则，也是监管机构对基金销售的要求。

　　10.【答案】B

　　【解析】基金管理人应当在基金合同、招募说明书中载明收取销售费用的项目、条件和方式，在招募说明书上载明费率标准。赎回费率不得超过基金份额赎回金额的5%;赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的25%，并应当归入基金财产。