2018年基金从业资格考试《证券投资基金》专项练习及答案9

　　1. 多选 :下列关于证券投资基金的表述，正确的有( )。(A );

　　A:基金反映一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成为基金的受益人

　　B:筹集的资金主要投向实业领域

　　C:基金管理人必须定期向投资者公布基金的投资运作情况

　　D:投资者损失本金的可能性小，投资比较安全

　　正确答案: A C 解析：股票和债券是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业领域。银行存款对于投资者损失本金的可能性小，投资比较安全。

　　2. 多选 :关于我国证券投资基金业的发展，下列陈述正确的是( )。(A );

　　A:早期探索阶段始于20世纪80年代末

　　B:淄博乡镇企业投资基金是第一家较为规范的投资基金

　　C:1997年基金业发展进入快速发展阶段

　　D:截止到2008年末，我国共有61家基金管理公司 正确答案: A B D

　　解析：2004年基金发展进入快速发展阶段。

　　3. 多选 :结合我国目前的现状，如果一只基金是公募的证券投资基金，那么该基金( )。(A );

　　A:投资于规定的证券 B:发行的对象不固定 C:通过募集方式设立 D:由专业的机构管理

　　正确答案: B C D

　　解析：对投资的内容无限制。

　　4. 多选 :发生下述( )情形，经基金管理人同意后可以进行非交易过户。(A );

　　A:继承 B:转让 C:司法机构强制执行 D:转托管

　　正确答案: A C

　　解析：非交易过户主要包括继承、捐赠、司法强制执行和经注册登记机构认可的其他情况下的非交易过户。

　　5. 多选 :基金的交易所资金清算包括以下哪几个流程?( )(A );

　　A:接收交易数据 B:制作交易指令 C:执行清算指令 D:确认清算结果

　　正确答案: A B C D

　　解析：考核交易所交易资金清算流程的内容。

　　6. 多选 :关于基金份额认购的收费模式，说法正确的是( )。(A );

　　A:分为前端收费模式与后端收费模式

　　B:后端收费模式是指在认购基金份额后，在赎回前支付认购费用的收费模式

　　C:前端收费模式设计的目的是为鼓励投资者能够长期持有基金

　　D:后端收费的认购费率一般会随着投资时间的延长而递减，甚至不再收取认购费用 正确答案: A D

　　解析：后端收费模式是指在认购基金份额时不收取，在赎回基金时才支付认购费用的收费模式。后端收费模式设计的目的是为鼓励投资者能够长期持有基金。

　　7. 多选 :国内外的基金管理公司和基金组织都建立了一套完整的风险控制机制和风险管理制度，其主要是为了( )。(A );

　　A:切实保障投资者的利益 B:提高基金投资的质量 C:保障基金投资一定获利 D:防范和降低投资的管理风险

　　正确答案: A B D

　　解析：为了提高基金投资的质量，防范和降低投资的管理风险，切实保障基金投资者的利益，国内外的基金管理公司和基金组织都建立了一套完整的风险控制机制和风险管理制度，并在基金合同和招募说明书中予以明确规定。

　　8. 多选 :我国香港特别行政区某投资机构拟与我国境内某投资机构合资设立基金管理公司，如下说法中正确的是( )。(A );

　　A:注册资本不低于1亿元人民币

　　B:注册资本不低于3亿元人民币

　　C:实缴资本不少于3亿元人民币的等值可自由兑换货币

　　D:最近3年没有受到监管机构或者司法机关的处罚 正确答案: C D

　　解析：我国香港的投资机关适用于一般境外股东的规定。

　　9. 多选 :证券投资基金托管人应当履行的职责包括( )。(A );

　　A:按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户

　　B:对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见

　　C:对所管理的不同基金财产分别管理，分别记账

　　D:计算并公告基金资产净值

　　正确答案: A B

　　解析：其他两项属于基金管理人的职责。

　　10. 多选 :基金销售机构应当向监管机构提供的监管系统信息有( )。(A );

　　A:内部监察稽核报告

　　B:基金的异常交易情况

　　C:调查和评价基金投资人风险承受能力的方法

　　D:基金的日常交易情况

　　正确答案: A B C D 解析：基金销售机构应当向监管机构提供基金日常交易情况、异常交易情况、内部监察稽核报告、调查和评价基金投资人风险承受能力的方法等信息。基金注册登记机构应当提供每日基金交易确认情况，并保证信息的真实性、准确性和完整性。

　　11. 多选 :下列关于基金的直销方式的表述，正确的有( )。(A );

　　A:直销人员可以上门服务

　　B:要通过银行等中介机构

　　C:基金管理公司直接将基金销售给公众

　　D:可以广告宣传方式

　　正确答案: A C D 解析：直销一般通过广告宣传、直接邮寄宣传单、直销人员上门服务以及公司网站等方式使投资者与基金公司直接达成交易。

　　12. 多选 :证券投资基金的市场营销包含的内容有( )。(A );

　　A:营销环境的分析

　　B:目标市场的确定

　　C:营销过程的管理

　　D:营销组合的设计

　　正确答案: A B C D 解析：证券投资基金的市场营销包括目标市场与客户的确定、营销环境的分析、营销组合的设计、营销过程的管理四个方面。

　　13. 多选 :基金销售机构内部控制中的监察稽核人员对于( )应当向基金管理机构管理层或监管机构报告。(A );

　　A:异常交易情况 B:巨额赎回情况 C:重大安全隐患 D:发现违法违规行为

　　正确答案: A C D

　　解析：考察监察稽核控制的内容。发现违法违规行为、异常交易情况或重大风险隐患应当向基金销售机构管理层或监管机构报告。

　　14. 多选 :根据有关规定，对证券交易所实行净价交易的债券，可以视交易情况，( )进行估值。(A );

　　A:按估值日收盘净价估值

　　B:按估值日收盘全价估值

　　C:交易不活跃的，按估值技术

　　D:交易不活跃的，按成本

　　正确答案: A C 解析：交易所上市交易的债券按估值日收盘净价估值;交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。

　　15. 多选 :进行基金费用核算时，以下哪些费用一般按日计提，并于当日确认为费用( )。(A );

　　A:管理费 B:托管费 C:预提费用 D:摊销费用

　　正确答案: A B

　　解析：管理费、托管费及基金销售服务费是按日计提。

　　16. 多选 :目前在我国对( )买卖基金份额，暂免征收印花税。(A );

　　A:企业投资者 B:个人投资者 C:金融机构 D:非金融机构

　　正确答案: A B C D

　　解析：目前在我国对企业投资者、个人投资者、金融机构、非金融机构买卖基金份额，暂免征收印花税。

　　17. 多选 :基金因持有股票而带来的投资收益主要包括( )。(A );

　　A:衍生工具收益 B:债券投资收益 C:股利收益 D:股票投资收益

　　正确答案: C D

　　解析：此题考察基金利润来源。投资收益是指基金经营活动中因买卖股票、债券、资产支持证券、基金等实现的差价收益，因股票、基金投资等获得的股利收益，以及衍生工具投资产生的相关损益，如卖出或放弃权证、权证行权等实现的损益。具体包括股票投资收益、债券投资收益、资产支持证券投资收益、基金投资收益、衍生工具收益、股利收益等。

　　18. 多选 :下列关于货币市场基金信息披露的表述，正确的有( )。(A );

　　A:包括收益公告、影子价格等内容

　　B:需要披露每万份基金净收益和7日年化收益率

　　C:需要定期披露份额净值

　　D:收益公告按披露程度不同，可分为3类 正确答案: A B

　　解析：货币市场基金不像其他类型基金那样定期披露份额净值，而是需要披露收益公告;按披露时间不同，可分为3类即封闭期的收益公告、开放日的收益公告和节假日的收益公告。

　　19. 多选 :基金托管人在基金信息披露方面的义务主要涉及( )等环节。(A );

　　A:基金资产保管 B:代理清算交割 C:会计核算 D:净值复核

　　正确答案: A B C D

　　解析：基金托管人在基金信息披露方面的义务主要涉及基金资产保管、代理清算交割、会计核算、净值复核、投资运作监督等环节。

　　20. 多选 :目前对基金信息披露进行管理的部门主要是( )。(A );

　　A:证券业协会 B:基金监管部 C:中国证监会各地方监管局 D:证券交易所

　　正确答案: B C D

　　解析：目前对基金信息披露进行监管的部门主要是中国证监会及其各地方监管局、证券交易所。