41、 基金管理公司应当建立健全独立董事制度，独立董事人数不得少于( )。

　　A.2人

　　B.3人

　　C.4人

　　D.5人

　　标准答案： b

　　解　　析：基金管理公司应当建立健全独立董事制度，独立董事人数不得少

　　于3人，且不得少于董事会人数的1/3。

　　42、 反映两个证券收益率之间的走向关系的是( )。

　　A.证券组合的期望收益率

　　B.协方差

　　C.证券各自的权重

　　D.证券各自的方差

　　标准答案： b

　　43、 一般情况下，基金管理公司内部制定和监督执行风险控制政策的机构是

　　( )。

　　A.投资决策委员会

　　B.风险控制委员会

　　C.董事会

　　D.基金份额持有人大会

　　标准答案： b

　　解　　析：风险控制委员会属于非常设议事机构，一般由副总经理、监察稽

　　核部经理及其他相关人员组成。风险控制委员会的主要职责是制定和监督执

　　行风险控制政策，根据市场变化对基金的投资组合进行风险评估，并提出风

　　险控制建议。

　　44、 下列不属于证券投资基金收益的是( )。

　　A.基金管理费

　　B.基金买卖股票差价收入

　　C.基金买卖债券差价收入

　　D.基金存款利息

　　标准答案： a

　　45、 基金信息披露义务人不依法披露基金信息或者披露的信息有虚假记载、误

　　导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，没收违法所得，并处( )罚款。

　　A.10万元以上100万元以下

　　B.20万元以上200万元以下

　　C.30万元以上300万元以下

　　D.50万元以上500万元以下

　　标准答案： a

　　解　　析：见《证券投资基金法》第九十三条的相关规定。

　　46、 根据ETF跟踪的指数不同，可以将ETF分为( )。

　　A.股票型、债券型

　　B.抽样复制型、完全复制型

　　C.股票型、完全复制型

　　D.抽样复制型、债券型

　　标准答案： b

　　47、 关于依法处分基金财产的说法，正确的是( )。

　　A.基金托管人要根据有关规定和基金管理人合法、合规的投资指令办理资金

　　清算交割

　　B.基金托管人可以单独处分基金财产

　　C.基金托管人可以自行运用基金的分红资产

　　D.托管人应该完全执行基金管理人的指令

　　标准答案： a

　　48、 在下列指标中，最能全面反映基金经营成果的是( )。

　　A.基金分红

　　B.净值增长率

　　C.久期

　　D.已实现收益

　　标准答案： b

　　49、 保本比例是到期时投资者可获得的本金保障比率，常见的保本比例介于

　　( )之间。

　　A.70%～100%

　　B.80%～100%

　　C.90%～100%

　　D.95%～100%

　　标准答案： b

　　50、 投资者参与认购开放式基金，分( )个步骤。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.4

　　标准答案： c

　　解　　析：投资者参与认购开放式基金，分三个步骤，即开户、认购和确认。 51、 下列不属于证券投资基金的作用的是( )。

　　A.为中小投资者拓宽了投资渠道

　　B.促进产业发展和基金增长

　　C.促进证券市场的稳定和健康发展

　　D.促进了金融行业交易成本的降低

　　标准答案： d

　　解　　析：证券投资基金属于一种间接投资，它不是把资金直接投向实业领

　　域，而是投资于股票、债券等有价证券，同直接投资相比较，环节增多了，

　　交易成本自然升高了。

　　52、 根据沪、深证券交易所现行的资金清算规则，交易资金采用( )制度。

　　A. T+0日交割

　　B.T+1日交割

　　C.T+2日交割

　　D.T+3日交割

　　标准答案： b

　　解　　析：根据沪、深证券交易所现行的资金清算规则，交易资金采用T+1

　　日交割制度。

　　53、 积极调整的债券投资策略假定投资人( )。

　　A.无论在短期还是在长期都不能持续获得超额收益

　　B.在短期中有可能获得暂时的超额收益，但在长期中不能持续获得超额收益

　　C.无论在短期还是长期都可以持续获得超额收益

　　D.在短期中不能获得暂时的超额收益，但在长期中可以持续获得超额收益

　　标准答案： c

　　54、 根据规定，基金清算后的全部剩余资产按( )分配给基金份额持有人。

　　A.基金份额持有人持有的基金份额占基金总份额的比例

　　B.实际持有的基金资产绝对数额

　　C.实际持有的基金资产绝对数额扣除管理费

　　D.实际持有的基金资产绝对数额扣除应付款

　　标准答案： a

　　55、 基金资产估值的对象是基金所持有的( )。

　　A.全部负债

　　B.全部资产

　　C. 高收益资产

　　D.扣除负债后的资产

　　标准答案： b

　　解　　析：基金资产估值的对象是基金所持有的全部资产。

　　56、 首次发行上市的股票，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按( )

　　计量。

　　A.评估价

　　B.估算价

　　C.、预计市价

　　D.成本

　　标准答案： d

　　解　　析：首次发行上市的股票，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况

　　下，按成本计量。

　　57、 债券基金基本上属于( )。

　　A.收入型基金

　　B.成长型基金

　　C.平衡型基金

　　D.指数基金

　　标准答案： a

　　解　　析：收入型基金是指以追求稳定的经常性收入为基本目标的基金，主

　　要以大盘蓝筹股、公司债、政府债券等稳定收益证券为投资对象。因为债

　　券基金主要以债券为投资对象，投资债券的风险较小，收益相对稳定，因

　　此债券基金基本上属于收入型基金。

　　58、 随着新会计准则的实施，基金未实现估值增值(减值)作为公允价值变动损

　　益计入当期损益，在会计上成为( )的。

　　A.可分配

　　B.不可分配

　　C.可增值

　　D.不可增值

　　标准答案： a

　　59、 ( )指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按未分配基金

　　净收

　　益(或累计基金净损失)占基金净值比例计算的金额。

　　A.基金净收益

　　B.基金经营业绩

　　C.损益平准金

　　D.未分配基金净收益

　　标准答案： c

　　解　　析：损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含

　　的按未分配基金净收益(或累计基金净损失)占基金净值比例计算的金额。

　　60、 基金收益来源中，存款利息收入可以按照规定的利率确认存款利息，利息

　　( )计提。

　　A.逐周

　　B.逐日

　　C.逐月

　　D.逐季

　　标准答案： b

　　解　　析：基金收益来源中，存款利息收入可以按照规定的利率确认存款利

　　息，利息逐日计提。