2018基金从业资格考试试题及答案4

　　(1)基金管理公司内部控制应当遵循(　)

　　A. 健全性原则和有效性原则

　　B. 适当控制原则

　　C. 相互制约原则

　　D. 成本效益原则

　　(2)开放式基金募集期限届满，募集的基金总份额符合《基金法》第44条的规定，并具备下列条件的，基金管理人应当按照规定办理验资和基金备案手续：(　)。

　　A. 基金募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币

　　B. 基金募集份额总额不少于5000万份，基金募集金额不少于5000万元人民币

　　C. 金份额持有人不少于200人

　　D. 金份额持有人不少于1000人

　　(3)下面关于基金管理人与基金托管人的税收陈述正确的是(　)。

　　A. 基金管理人、基金托管人从事基金管理活动取得的收入，暂不需要交纳营业税、企业所得税以及其他相关税收。

　　B. 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，征收企业所得税。

　　C. 对基金管理人、基金托管人从事基金管理活动取得的收入，征收营业税、企业所得税以及其他相关税收。

　　D. 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。

　　(4)按照披露时间的不同，货币市场基金收益公告可分为(　)。

　　A. 封闭期的收益公告

　　B. 开放日的收益公告

　　C. 节假日的收益公告

　　D. 运作期的收益公告

　　(5)《证券投资基金销售管理办法》中规定的基金宣传推介材料的类型包括下列哪些内容?(　)

　　A. 公开出版资料

　　B. 电视、电影、广播、互联网及其他音像资料

　　C. 户外广告、海报

　　D. 宣传单、手册、信函等面向公众的宣传资料

　　(6)除《证券投资基金法》之外，基金活动还需遵守(　)

　　A. 《中华人民共和国信托法》

　　B. 《证券法》

　　C. 其他部委制定的关于基金的特殊规定

　　D. 以上均正确

　　(7)下列关于货币基金偏离度的说法正确的是(　)。

　　A. 当影子定价所确定的基金资产净值超过摊余成本法计算的资产净值(即产生负偏离)时，表明基金组合中存在浮亏;反之，则基金组合中存在浮盈。

　　B. 在投资组合报告中，货币市场基金应披露报告期内偏离度绝对值在0.25%-0 5%间的次数、偏离度的最高值和最低值等信息。

　　C. 在半年度高和年度报告的重大事项揭示中，应披露报告期内偏离度绝对值达到或超过0.5%的信息。

　　D. 货币基金的半年度报告、年度报告和投资组合报告中度可能披露偏离度异常信息。

　　(8)股票的市场价格通常与哪些因素有关：(　)

　　A. 公司的所有制性质

　　B. 公司的经营状况和盈利水平

　　C. 公司的存续期限

　　D. 政治、社会、经济等外部因素

　　(9)混合型基金的分析指标包括(　)

　　A. 久期

　　B. 基金分红

　　C. 已实现收益

　　D. 净值增长率

　　(10)以下(　　)不属于非上市证券。

　　A. 凭证式国债

　　B. 普通开放式基金

　　C. 记账式国债

　　D. ETF