多项选择题

　　1.债券的基本要素包括(　)。

　　A.利率

　　B.价格

　　C.持有人

　　D.偿还期限

　　E.票面价值

　　『正确答案』ABDE

　　『答案解析』本题考查的是债券的概念和特征。债券的基本要素有四个：票面价值、价格、偿还期限、利率。参见教材P291。

　　2.某城市政府为修建环城高速公路，委托银行组成承销团，面向社会发行期限为20年的建设债券。该债券种类属于(　)

　　A.金融债券

　　B.长期债券

　　C.公募债券

　　D.公债券

　　E.抵押债券

　　『正确答案』BCD

　　『答案解析』本题考查的是债券的分类。公债券也称政府债券，是指中央政府和地方政府发行公债时发给公债购买人的一种格式化的债权债务凭证;期限在10年以上的为长期债券;公募债券。指按法定程序，经证券主管机构批准在市场上公开发行的债券。高频知识点，每年都有关于债券类型的考查.。选项A，发行主体是金融机构;选项B，20年是长期;选项C，公募的含义就是面向社会公开发行;选项D，公债券，发行主体是政府。E与抵押无关。参见教材P292～294。

　　3.国债属于(　)债券。

　　A.政府

　　B.金融

　　C.公募

　　D.担保

　　E.信用

　　『正确答案』ACE

　　『答案解析』本题考查的是债券的分类。国债属于公债，也称政府债券，故不属于金融债权;公债券属于信用债券，国债属于信用债券，故不属于担保债券。参见教材P292～295。

　　4.关于股票和公司债券的说法，正确的有(　)。

　　A.股票持有人和公司债券持有人都承担公司经营风险责任

　　B.股票和公司债券同属于流通证券

　　C.股票投资和公司债券投资都属于长期投资

　　D.股票投资和公司债券投资收益都受公司经营状况的影响

　　E.股票和公司债券都体现资本信用关系

　　『正确答案』BE

　　『答案解析』本题考查的是股票与相关概念的比较。选项A错误，在风险方面，股票持有者承担公司经营风险责任，而公司债券持有人则不承担公司经营风险责任;选项C错误，股票投资是一种长期投资，而公司债券投资取决于债券发行时间，短中长均可能;选项D错误，公司债券持有人依法获取的收益是公司债券利息，并且数额事先已经确定，不受公司经营状况的影响。参见教材P290。

　　5.下列关于贴现债券的表述正确的是(　)。

　　A.贴现债券，也称贴水债券

　　B.贴现债券，也称附息债券

　　C.指券面上不附息票，发行时按规定的折扣率(贴水率)以低于券面价值的价格发行

　　D.到期时按券面价值偿还本金的债券

　　E.其发行价格与券面价值的差价即为利息

　　『正确答案』ACDE

　　『答案解析』本题考查的是股票与相关概念的比较。贴现债券的内容。贴现债券，也称贴水债券。指券面上不附息票，发行时按规定的折扣率(贴水率)以低于券面价值的价格发行，到期时按券面价值偿还本金的债券。其发行价格与券面价值的差价即为利息。参见教材P293。

　　6.下列选项中，属于普通股股东享有的权利有(　)。

　　A.股票转让权

　　B.要求赎回权

　　C.到期要求归还本金的权利

　　D.公司剩余财产的分配权

　　E.股息红利分配要求权

　　『正确答案』ADE

　　『答案解析』本题考查的是股票的基本分类。选项B属于优先股股东的权利。选项C是债券债权人的权利。参见教材P282。

　　7.下列选项属于优先股的特征的有(　)。

　　A.优先分股息

　　B.优先分红利

　　C.优先分剩余资产

　　D.有限的表决权

　　E.优先退股

　　『正确答案』ACD

　　『答案解析』本题考查的是优先股的特征。优先股股东的权利主要有以下几点：(1)分配股息的优先权;(2)分配剩余资产的优先权;(3)有限的表决权;(4)要求赎回权。优先股只有股息，没有红利，选项B错误;优先股也不退股返本，选项E错误。参见教材P284。

　　8.依据基金的运用方式，基金可以分为(　)。

　　A.契约型

　　B.公司型

　　C.固定型

　　D.管理型

　　E.封闭型

　　『正确答案』CD

　　『答案解析』本题考查的是投资基金类别。依据基金的运用方式，可分为固定型和管理型。选项AB是经营形式的分类。根据是否可以赎回，分为封闭型和开放型。固定型，预先确定投资证券，不允许转卖或重买;管理型，买进的证券可以买卖调整。参见教材P297～298。

　　9.下列关于投资基金的特点，表述正确的是(　)。

　　A.化零为整

　　B.降低投资风险

　　C.降低投资效率

　　D.弥补中小投资者管理缺陷

　　E.避免国外投资者直接控制国内企业股权

　　『正确答案』ABDE

　　『答案解析』本题考查的是投资基金的特点。(1)化零为整、凑小钱成大钱;(2)降低和分散投资风险、提高投资效率;(3)弥补中小投资者投资管理缺陷;(4)避免国外投资者直接控制国内企业股权。参见教材P299。

　　10.资产证券化的参与主体包括(　)。

　　A.发起人

　　B.发行人

　　C.投资者

　　D.信用增级机构

　　E.资信评级机构

　　『正确答案』ABC

　　『答案解析』本题考查的是资产证券化的流程。选项DE是延伸主体。参见教材P303。