第一节　金融概述

　　一、金融的概念

　　金融是指货币资金的融通。金融的概念涉及货币、信用和银行，以及他们之间的内在联系。

　　二、货币

　　货币是充当一般等价物的特殊商品，是商品交换的媒介，是商品交换发展到一定阶段的产物，货币五个职能：价值尺度、流通手段、支付手段、贮藏手段和世界货币职能。前三者是货币的基本职能。

　　三、信用

　　(一)信用的概念

　　信用是指经济活动中的一种借贷行为，是以偿还和付息为条件的价值单方面让渡。

　　(二)信用的形式

　　商业信用——是指企业之间相互提供的，与商品交易直接联系的信用形式。

　　银行信用——是指银行以货币形式向企业或个人提供的信用。

　　国家信用——是指政府的借贷行为，主要形式是由政府发行债券以筹措资金。

　　消费信用——是指企业或金融机构对消费者个人提供的信用，一般用于生活消费。

　　民间信用——是指个人之间相互以货币或实物提供的信用。

　　四、金融活动

　　(一)直接融资

　　是指资金供求双方运用金融工具(股票，债券等)，直接形成债权债务关系的行为。资金供给者是直接贷款人，资金需求者是直接借款人。

　　优点：

　　1.资金供求双方直接联系，各取所需。

　　2.双方直接形成债权债务关系，债权人关注和支持债务人的经营活动。

　　3.有利于筹集长期投资资金。

　　局限性：

　　1.直接融资双方在资金数量、期限、利率等方面限制多。

　　2.直接融资比间接融资的风险大。

　　(二)间接融资

　　资金双方通过金融中介机构(常见的有银行，保险公司)间接实现融资。

　　优点：

　　1.积少成多;

　　2.安全性高;

　　3.专业优势。

　　局限性：

　　金融中介机构隔断了资金供需双方的直接联系，减少了投资者对企业生产的关注，也减少了对筹资者使用资金的压力和约束。

　　五、金融工具

　　(一)金融工具的一般特征

　　1.偿还性

　　2.可转让性，即流动性

　　3.安全性

　　4.收益性

　　流动性和安全性是正相关;流动性和收益性是负相关;收益性和安全性是负相关。

　　(二)金融工具的种类

　　直接金融工具是指由非金融机构发行和签署的商业票据，公债和国库券等。

　　间接金融工具是指由金融机构(银行，保险公司)发行的银行券，存款单，银行票据和保险单等。

　　短期信用工具主要指票据，包括本票、汇票等。

　　长期信用工具也称为有价证券，主要是股票和债券两类。

　　不定期信用工具主要指银行券和纸币。

　　(三)几种主要的金融工具

　　1.本票

　　是由出票人签发，承诺自己见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。本票的出票人就是付款人。

　　商业本票(企业签发)、银行本票(银行签发)。

　　2.汇票

　　是由出票人签发，委托付款人见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。包括商业汇票和银行汇票。

　　商业汇票是由出票人签发，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，经过承兑的汇票叫承兑汇票。

　　3.支票

　　是银行活期存款人签发给收款人办理结算或委托开户银行将确定金额从其账户支付给收款人或持票人的票据。

　　支票由存款人签发。

　　支票的特点是：

　　1)在银行信用基础上产生，以存款为依据;

　　2)有效期短，见票即付;

　　3)签发支票金额，以存款余额为限，不可透支。

　　4.信用卡

　　是银行或信用卡公司发行的，可以在指定的商店或场所进行记账消费的一种信用凭证。信用卡功能：1)转账结算;2)储蓄;3)汇兑;4)消费贷款。

　　5.银行券，即钞票。

　　6.大额可转让存单，由银行发行的一种大面额定期存款凭证。

　　7.债券和股票

　　本书后面第八章做详细介绍。

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