一、单项选择题(每题1分。每题的备选项中，只有1个最符合题意)

　　1、在填写票据出票日期时，‘10月10 日’应填写成( )。

　　A、拾月壹拾日

　　B、壹拾月壹拾日

　　C、零壹拾月壹拾日

　　D、零壹拾月零壹拾日

　　【正确答案】：D

　　2、各开户单位的库存现金限额，由开户行根据单位需要核定，一般按照单位( )天日常零用开支所需来确定。

　　A、 1-2

　　B、 3-5

　　C、 3-7

　　D、 10-30

　　【正确答案】：B

　　3、开户银行对本行签发的超过大额现金标准、注明“现金”字样的银行汇票、银行本票的现金支付，实行登记( )制度。

　　A、备案

　　B、审批

　　C、复核

　　D、申报

　　【正确答案】：A

　　4、下列关于基本存款帐户与临时存款帐户在管理上的区别，表述正确的是 ( )。

　　A、基本存款帐户能支取现金而临时存款帐户不能支取现金

　　B、基本存款帐户没有数量的限制，而临时存款怅号可以向银行借款

　　C、基本存款帐户没有数量限制而临时存款帐户受数量的限制

　　D、基本存款帐户没有时间现在而临时存款帐户实行有效期管理

　　【正确答案】：D

　　5、经营性存款人在使用银行结算账户过程中，有出租、出借银行结算账户行为的，应给予警告并处以( )的罚款。

　　A、 3000 以上20000以下

　　B、5000 以上30000以下

　　C、 10000元以上30000以下

　　D、 10000以上50000以下

　　【正确答案】：B

　　二、多项选择题(每题2分。每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意。错选，本题不得分;少选，所选的每个选项得0.5分)

　　1、下列有关支付结算的说法中，正确的有( )。

　　A、收付双方办理款项收付完全建立在自觉自愿、互相信任的基础卜

　　B、谁的钱进谁的帐、由谁支配，银行不代扣款项

　　C、在办理结算过程中，银行承担代垫付款项的责任

　　D、应当按照约定的付款金额和付款日期进行支付

　　【正确答案】：ABD

　　2、对批准后的货币资金支付中请进行复核的内容有( )。

　　A、批准范围、权限、程序是否正确

　　B、手续及相关单证是否齐备、金额计算是否准确

　　C、支付方式、支付单位是否妥当

　　D、支付的项目是否属主营业务

　　【正确答案】：ABC

　　3、财务专用章应由专人保管，个人名章必须由( )保管。

　　A、单位负责人

　　B、财务负责人

　　C、本人

　　D、授权人

　　【正确答案】：CD