四、实务操作题（本类题共15小题。每小题4分，共60分）

　　31（操作员：刘主管；账套：101账套；操作日期：2014年1月1日）

　　设置职员类别。

　　职员类型编码：011

　　职员类型名称：在职人员

　　参考解析：

　　操作路径：点击基础编码导航，双击“职员类型”功能，进入“职员类型”页面，单击“新增”，出现“新增职员类型”对话框，输入职员类型编码、职员类型名称。单击“确定”。

　　32（操作员：张主管；账套：101账套；操作日期：2014年1月1日）

　　增加操作员：

　　操作员名：赵固定口令：111

　　操作员名：孙编码口令：111

　　参考解析：操作路径：点击系统管理导航，双击“用户管理”功能，进入“操作员列表”页面，单击“新增”，出现“新增操作员”对话框，录入操作员相关信息，点击“确定”。

　　33（操作员：系统主管；账套：101账套；操作日期：2014年1月1日）

　　新增一个姓名为“乔峰”的操作员。

　　参考解析：

　　操作路径：点击系统管理导航菜单，双击“用户管理”功能，进入“操作员列表”页面，单击“新增”，出现“新增操作员”对话框。输入新增操作员名，单击“确定”。

　　34（操作员：赵主管；账套：301账套；操作日期：2014年1月31日）

　　1月17日，由于采购乙材料（已入库），欠三乐电子有限公司贷款17000元。请录入应付单。

　　应付科目：2202金额：17000

　　对方科目：1403—02金额：17000

　　参考解析：

　　操作路径：点击应付管理导航，双击“应付贷项”功能，进入“应付单”页面，设置单位为“三乐电子有限公司”。设置日期为“2014年1月17日”，设置应付科目为“2202应付账款”，输入本币金额“17000”，输入摘要信息，输入科目“1403—02乙材料”，金额“17000”，单击“确定”。

　　35（操作员：张主管；账套：101账套；操作Et期：2014年1月1日）

　　新增付款方式：

　　付款方式编码：O2

　　付款方式名称：转账支票

　　进行票据管理：需要

　　%参考解析：

　　操作路径：点击基础编码导航，双击“付款方式”功能，进入“付款方式”页面，单击“新增”，出现“新增付款方式”对话框。输入付款方式编码、付款方式名称，设置是否进行票据管理，单击“确定”。

　　36（操作员：王主管；账套：601账套；操作日期：2014年1月31日）

　　新增固定资产。

　　卡片编号：O004

　　资产编号：1001

　　固资名称：空调

　　固资类别：通用设备

　　使用状态：使用中

　　增加方式：购人

　　原值：8000

　　预计净残值：100

　　增加日期：2014—1—10

　　使用部门：办公室

　　折旧费用科目：平均年限法

　　预计使用年限：5（年）

　　参考解析：

　　操作路径：点击固定资产导航，双击“固定资产增加”功能。进入“固定资产增加”页面，输入新增固定资产信息，单击“确定”。

　　37（操作员：刘主管；账套：101账套；操作日期：2014年1月1日）

　　新增付款方式。

　　付款方式编码：05

　　付款方式名称：商业承兑汇票

　　进行票据管理：需要

　　参考解析：

　　操作路径：点击基础编码导航，双击“付款方式”功能，进入“付款方式”页面，单击“新增”。出现“新增付款方式”对话框，输入付款方式编码、付款方式名称，设置是否进行票据管理，单击“确定”。

　　38（操作员：张主管；账套：101账套；操作日期：2014年1月1日）

　　新增付款条件。

　　付款条件编码：O6

　　付款条件名称：A60D

　　到期日期（天）：60

　　优惠日120、折扣率2%

　　优惠日40、折扣率1%

　　参考解析：

　　操作路径：点击基础编码导航，双击“付款条件”功能，进入“付款条件”页面，单击“新增”，出现“新增付款条件”对话框，输入付款条件编码、付款条件名称，设置到期日期（天）、优惠日及对应的折扣率，单击“确定”。

　　39（操作员：张主管；账套：101账套；操作日期：2014年1月1日）

　　设置往来单位的地区选项。

　　地区编码：05

　　地区名称：华西区

　　参考解析：

　　操作路径：点击基础编码导航，双击“地区”功能，进入“地区”页面，点击“新增”，弹出“新增地区”对话框。输入地区编码、地区名称，单击“确定”。

　　40（操作员：张主管；账套：103账套；操作日期：2014年1月1日）

　　输入“银行存款——招商银行”的期初余额。

　　原币：美元1000

　　本位币：6200

　　参考解析：操作路径：点击科目期初导航，双击“科目期初”功能，进入“期初设置一科目期初”页面。双击“银行存款——招商银行”科目，出现“期初科目明细’’对话框，输入“银行存款——招商银行”科目原币金额和本位币金额，单击“确定”。

　　41（操作员：张主管；账套：205账套；操作日期：2014年1月31日）

　　在“1月份工资表”中设置工资计算方式。

　　扣款合计=病假扣款+事假扣款+代扣税额+医疗保险+养老保险

　　实发合计=应发合计+扣款合计

　　参考解析：

　　操作路径：点击工资管理导航，双击“工资表目录”功能，进入“工资表目录”页面，单击选中“1月份工资表”，单击“修改”，出现“修改工资表”对话框，打开“计算公式”窗口，在“计算项目”中选择“扣款合计”，输入扣款合计的公式，单击“新增公式”。在“计算项目”中选择“实发合计”，输入实发合计的公式，单击“下一步”直至完成。

　　42（操作员：张主管；账套：101账套；操作日期：2014年1月31日）

　　设置固定资产类别。

　　固定资产类别编码：4

　　固定资产类别名称：交通运输设备

　　折旧类型：正常计提折旧

　　折旧方法：平均年限法

　　预计使用年限：4

　　预计净残值率：5%

　　参考解析：

　　操作路径：点击基础编码导航，双击“固定资产类别”功能，进入“固定资产类别”页面，点击“新增”，弹出“新增固定资产类别”对话框，输入固定资产类别信息，点击“确定”按钮。

　　43（操作员：王主管；账套：207账套；操作日期：2014年1月31日）

　　将本月账套进行结账操作。

　　参考解析：

　　操作路径：点击总账管理导航，双击“期末结账”功能，进入“期末结账”页面，单击“下一步”，直至完成。

　　44（操作员：顾主管；账套：202账套；操作日期：2014年1月31日）

　　复核转账凭证第0003号。

　　复核收款凭证第0001号。

　　参考解析：操作路径：点击总账管理导航，双击“凭证复核”功能，进入“凭证列表一复核”页面，选择需要复核的凭证，点击“凭证复核”，弹出“您需要对本张凭证进行复核吗？”对话框。点击“是”。

　　45（操作员，张主管；账套，203账套；操作日期：2014年1月31日）

　　将“销售人员”工资表生成记账凭证。

　　选择方式：销售人员应发合计

　　设置科目：贷方科目：2211-O1工资；借方科目：6601—01工资

　　参考解析：操作路径：点击工资管理导航，双击“工资凭证”功能，进人“工资凭证向导”页面。选择“销售人员”工资表，单击“下一步”，选择计算公式，单击“下一步”，设置借、贷方科目，单击“下一步”，完成。