四、实务操作题

　　1.【提示步骤】

　　(1)启动【系统管理】应用程序，进入【系统管理】界面，选择系统菜单左侧“注册”，子菜单用户名以“admin”的身份进入(即在用户名后输入“admin”)。

　　(2)点击“确定”按钮→选择“账套”菜单下的“建立”子菜单，开始创建账套。

　　(3)输入账套信息。

　　(4)单击“下一步”按钮，输入单位信息。

　　(5)单击“下一步”按钮，输入核算类型。

　　(6)单击“下一步”按钮，确定基础信息。

　　(7)单击“下一步”按钮，确定业务流程，全部采用默认的标准流程，单击“完成”按钮，弹出系统提示“可以创建账套了么?”。

　　(8)单击“是”按钮，稍候，确定分类编码方案。

　　(9)单击“确认”按钮，定义数据精度。

　　(10)单击“确认”按钮，系统弹出“创建账套成功”信息提示框，单击“确定”按钮，系统提示“是否立即启用账套?”。单击“是”按钮，打开“系统启用”对话框。

　　(11)选中“总账”以及“固定资产”复选框，弹出“日历”对话框，选择日期“2014年9月1日”。

　　(12)单击“确定”按钮，单击“是”按钮，单击“退出”按钮，返回到【系统管理】界面，点击“关闭”按钮，操作完成。

　　2.【提示步骤】

　　(1)启动【系统管理】应用程序，进入【系统管理】界面，选择系统菜单左侧“注册”，子菜单用户名以“admin”的身份进入(即在用户名后输入“admin”)。

　　(2)执行“权限→操作员”命令，进入“操作员管理”窗口。

　　(3)单击工具栏中的“增加”按钮，打开“增加操作员”对话框。

　　(4)输入数据，单击“退出”按钮。

　　3.【提示步骤】

　　(1)启动【财务】应用程序→进入注册【控制台】界面，将考试界面最小化→用户名栏输入“l5”，账套下拉框选择“201”账套，会计年度选择“2014”，将操作日期改为“2014—09—01”.点击“确定”按钮→进入“会计信息系统”。

　　(2)点击基础设置→财务→凭证类别，在收、付、转凭证类别前打钩，点击“确认”按钮，付款凭证的限制类型选择“贷方必有”，双击限制科目栏，输入1001，1002，点击“确定”按钮，退出会计信息系统。

　　4.【提示步骤】

　　(1)启动【财务】应用程序→进入注册【控制台】界面，将考试界面最小化→用户名栏输入“11”，账套下拉框选择“201”账套，会计年度选择“2014”，将操作日期改为“2014—08—31”，点击“确定”按钮→进入“会计信息系统”。

　　(2)点击总账→凭证→填制凭证，查找“收0002号”凭证，点击借方科目，将科目改为“1001”，或选择“库存现金”，点击“保存”按钮，退出凭证编辑，关闭会计信息系统。

　　5.【提示步骤】

　　(1)启动【财务】应用程序→进入注册【控制台】界面，将考试界面最小化→用户名栏输入“l3”，账套下拉框选择“201账套”，会计年度选择“2014”，将操作日期改为“2014一08—31”，点击“确定”按钮→进入“会计信息系统”。

　　(2)点击总账→凭证→审核凭证，凭证类别选择转账凭证，凭证号输入0001，审核人选择李宣，点击“确定”按钮，关闭“转0001号”凭证，退出会计信息系统。

　　6.【提示步骤】

　　(1)执行“开始程序”命令，选择“信息门户”，打开“注册【控制台】”对话框。或者，从左面快捷方式打开“注册【控制台】”对话框。

　　(2)输入或选择数据。用户名“l5”;账套“201”;会计年度“2014”;日期“2014—08—31”。

　　(3)执行“总账→账簿查询→总账”命令，打开“总账查询条件”对话框。

　　(4)输入查询科目“1002”。

　　(5)单击“确认”按钮，进入“银行存款总账”窗口查看。

　　(6)退出会计信息系统。

　　7.【提示步骤】

　　(1)执行“开始程序”命令，选择“信息门户”，打开“注册【控制台】”对话框。或者，从左面快捷方式打开“注册【控制台】”对话框。

　　(2)输入或选择数据。用户名“15”;账套“201”;会计年度“2014”;日期“2014—08—31”。

　　(3)执行“往来→供应商往来余额表→供应商科目余额表”命令，打开“供应商科目余额表”对话框。

　　(4)输入查询科目“2201”。

　　(5)单击“确认”按钮，进入“科目余额表”窗口查看。

　　(6)退出会计信息系统。

　　8.【提示步骤】

　　(1)启动【财务】应用程序→进入注册【控制台】界面→最小化考试界面。

　　(2)用户名栏输入“31”→在“账套”下拉框选择“301”→会计年度选择“2014”，操作日期选择“2014年9月1日”，点击“确定”按钮，进入“会计信息系统”界面。

　　(3)点击“财务报表”，进入“财务报表”界面。

　　(4)选择“文件”菜单下的“打开”子菜单→选择“利润分配表简表1.rep”。

　　(5)点击“打开”按钮→进入空白的“利润分配表简表l.rep”。

　　(6)在“格式”状态下，执行“格式→表尺寸”命令，设置报表为12行5列。。

　　(7)选择A1：E1单元格，点击“格式”菜单下的“组合单元”子菜单→点击“按行组合”按钮，点击“确认”按钮。关闭财务报表，关闭会计信息系统。

　　9.【提示步骤】

　　(1)启动【财务】应用程序→进入注册【控制台】界面，将考试界面最小化。

　　(2)在用户名栏输入“31”，账套下拉框选择“301”账套，会计年度选择“2014”，将操作日期改为“2014—09—01”，点击“确定”按钮。

　　(3)点击“财务报表”→进入“财务报表”界面。

　　(4)选择“文件”菜单下的“打开”子菜单→选择保存在考生文件夹下“资产负债表22.rep”，点击84单元格，将左下角的数据状态改为格式状态，选择数据→编辑公式→单元公式，公式栏输入QM(“1001”，月)+QM(“1002”，月)+QM(“1012”，月)，点击“确认”按钮。

　　(5)点击85单元格，选择数据→编辑公式→单元公式，公式栏输入QN(“1122”，月)，点击“确认”按钮。

　　(6)选择86栏，数据→编辑公式→单元公式，公式栏输入QM(“1221”，月)，点击“确认”按钮，点击“保存”按钮，退出财务报表，关闭会计信.g-系统。

　　10.【提示步骤】

　　(1)启动【财务】应用程序→进入注册【控制台】界面，将考试界面最小化→用户名栏输入“31”，账套下拉框选择“301账套”，会计年度选择“2014”，将操作日期改为“2014—09—01”，点击“确定”按钮→进入“会计信息系统”。

　　(2)点击“财务报表”→进入“财务报表”界面。点击新建菜单，选择小企业，选择资产负债表，点击“确定”按钮。

　　(3)打开资产负债表，点击“另存为”按钮，文件名改为“小企业资产负债表.rep”，点击“确定”按钮，退出财务报表，关闭会计信息系统。

　　11.【提示步骤】

　　(1)启动【财务】应用程序→进入注册【控制台】界面，将考试界面最小化→用户名栏输入“41”，账套下拉框选择“401”账套，会计年度选择“2014”，将操作日期改为“2014—08—31”，点击“确定”按钮→进入“会计信息系统”。

　　(2)选择上方的“工资”→“工资类别”→“打开工资类别”，选择“正式人员2”。点击“确认”按钮，选择上方的工资→业务处理→工资分摊，计提费用类型选择“应付工资4”，核算部门选择“生产部”，选择“明细到工资项目”前的复选框，点击“确定”按钮，点击“退出”按钮，关闭会计信息系统。

　　12.【提示步骤】

　　(1)启动【财务】应用程序→进入注册【控制台】界面，将考试界面最小化→用户名栏输入“41”，账套下拉框选择“401”账套，会计年度选择“2014”，将操作日期改为“2014—8—31”，点击“确定”按钮→进入“会计信息系统”。

　　(2)选择上方的“工资”→“工资类别”→“打开工资类别”，选择“正式人员2”，点击

　　“确认”按钮，选择上方的“工资”→设置→工资项目设置。

　　(3)打开工资项目设置，切换到公式设置，请假扣款公式定义栏输入请假扣款=事假天数×l00，点击公式确认按钮，点击“确定”按钮，设置完成，退出会计信息系统。

　　13.【提示步骤】

　　(1)启动【财务】应用程序→进入注册【控制台】界面，将考试界面最小化→用户名栏输入“51”，账套下拉框选择“501”账套，会计年度选择“2014”，将操作日期改为“2014—08—31”，点击“确定”按钮→进入“会计信息系统”。

　　(2)点击上方的固定资产→设置资产类别，进入类别编码表，点击“增加”按钮，编码输入04，类别名称输入房屋类，净残值率输入7，折旧方法选择“平均年限法(二)”，点击“保存”按钮，退出类别编码表。

　　14.【提示步骤】

　　(1)启动【财务】应用程序→进入注册【控制台】界面，将考试界面最小化。在用户名栏输入“61”，账套下拉框中选择“601”账套，会计年度选择“2014”，将操作日期改“2014—08—31”.点击“确定”按钮→进入“会计信息系统”。

　　(2)选择采购→供应商往来→付款结算，进入收付款单录入界面。

　　(3)供应商选择上海乐途公司，点击“增加”按钮，日期选择2014—08—23，结算方式选择银行汇票→双击，金额栏输入4625，摘要栏输入采购键盘货款→单击“保存”按钮→点击“退出”按钮，将会计信息系统关闭，操作完成。

　　15.【提示步骤】

　　(1)执行“开始→程序”命令，选择“信息门户”，打开“注册【控制台】”对话框。或者，从左面快捷方式打开“注册【控制台】”对话框。

　　(2)输入或选择数据。用户名“61”;账套“601”;会计年度“2014”;日期“2014—08—31”。

　　(3)执行“采购→供应商往来账表→供应商往来余额表”命令，打开“应付查询条件”对话框。

　　(4)单击“确认”按钮。

　　(5)退出会计信息系统。