11、甲股份有限公司申请公开发行股票，并与乙证券公司签订了代销协议。代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到甲公司拟公开发行股票数量()的，为发行失败。

　　A.20%

　　B.40%

　　C.60%

　　D.70%

　　参考答案：D

　　参考解析： 股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的，为发行失败。发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票认购人。

　　12、下列()项应当在招股说明书上签署书面确认意见，保证招股说明书的内容真实、准确、完整。

　　A.发行人

　　B.全体董事、监事

　　C.高级管理人员

　　D.控股股东

　　参考答案：A,B,C

　　参考解析： 法律规定，发行人及其全体董事、监事和高级管理人员应当在招股说明书上签署书面确认意见，保证招股说明书的内容真实、准确、完整。

　　13、法律规定，发行人可采取内外部增信机制、偿债保障措施，提高偿债能力，控制公司债券风险。内外部增信机制、偿债保障措施包括但不限于下列()方式。

　　A.第三方担保

　　B.资产抵押

　　C.限制发行人对外投资规模

　　D.设置债券回售条款

　　参考答案：A,B,C,D

　　参考解析： 法律规定，发行人可采取内外部增信机制、偿债保障措施，提高偿债能力，控制公司债券风险。内外部增信机制、偿债保障措施包括但不限于下列方式：(1)第三方担保;(2)商业保险;(3)资产抵押、质押担保;(4)限制发行人债务及对外担保规模;(5)限制发行人对外投资规模;(6)限制发行人向第三方出售或抵押主要资产;(7)设置债券回售条款。

　　14、上市公司出现以下()情形的，证交所对其股票实施退市风险警示。

　　A.因财务会计报告存在重大会计差错或者虚假记载，被中国证监会责令改正但未在规定期限内改正，且公司股票已停牌2个月

　　B.因欺诈发行受到中国证监会行政处罚，或者因涉嫌欺诈发行罪被依法移送公安机关

　　C.因重大信息披露违法受到中国证监会行政处罚，或者因涉嫌违规披露、不披露重要信息罪被依法移送公安机关

　　D.上市公司因要约收购或者其他原因导致股权分布不再具备上市条件的情形，公司披露的解决方案存在重大不确定性，或者在规定期限内未披露解决方案，或者在披露可行的解决方案后1个月内未实施完成

　　参考答案：A,B,C,D

　　参考解析： 见教材退市风险警示的相关内容。

　　15、要约收购期满，收购人应当按照收购要约规定的条件购买被收购公司股东预受的全部股份;预受要约股份数量超过预定收购数量时，下列各项中，收购人正确处理的是()。

　　A.全部收购

　　B.全部拒绝收购，已经收购的退还原股东

　　C.按照同等比例收购全部预受股份

　　D.对超过预受收购的部分拒绝收购

　　参考答案：C

　　参考解析： 要约收购期满，收购人应当按照收购要约规定的条件购买被收购公司股东预受的全部股份;预受要约股份数量超过预定收购数量时，收购人应当按照同等比例收购全部预受股份。

　　16、在人民法院受理破产申请前一段期限，债务人有不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力，仍对个别债权人进行清偿的，管理人有权请求法院撤销该行为。该期限为()。

　　A.2年

　　B.1年

　　C.6个月

　　D.3个月

　　参考答案：C

　　参考解析： 在人民法院受理破产申请前6个月，债务人有不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力，仍对个别债权人进行清偿的，管理人有权请求法院撤销该行为。

　　17、《破产法》规定，人民法院经审查认为重整计划草案符合法律规定的，应当自收到申请之日起()内裁定批准，()重整程序，并予以公告。

　　A.10日;终止

　　B.30日;中止

　　C.10日;中止

　　D.30日;终止

　　参考答案：D

　　参考解析： 人民法院经审查认为重整计划草案符合法律规定的，应当自收到申请之日起30日内裁定批准，终止重整程序，并予以公告。

　　18、人民法院受理甲企业的破产申请后，对下列()财产，管理人有权追回。

　　A.甲企业董事长借给朋友长期使用企业的轿车

　　B.在破产被受理前3个月，甲企业将一台价值5万元的设备赠送给乙企业

　　C.在人民法院受理破产申请前7个月，甲企业已无力偿还已到期的债务，但个别清偿了拖欠丙企业的货款10万元

　　D.甲企业是上市公司，其董事李某利用内幕交易获利20万元

　　参考答案：A,B,D

　　参考解析： 人民法院受理破产申请前1年内，债务人无偿转让财产，管理人有权请求人民法院予以撤销;人民法院受理破产申请前6个月内，债务人企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，仍对个别债权人进行清偿的，管理人有权请求人民法院予以撤销。债务人的董事、监事和高级管理人员利用职权从企业获取的非正常收入和侵占的企业财产，管理人应当追回。

　　19、根据企业破产法律制度的规定，在重整期间，当事人的下列行为中，符合规定的有()。

　　A.债务人的董事甲经人民法院的同意，将其持有的债务人的股权全部转让给第三人乙

　　B.管理人为继续营业向丙银行借款100万元，并以厂房为该笔借款设定了抵押担保

　　C.债务人的出资人丁企业请求投资收益分配

　　D.对债务人生产用的机器设备享有抵押权的戊银行行使了抵押权

　　参考答案：A,B

　　参考解析： (1)选项A：在重整期间，债务人的董事、监事、高级管理人员不得向第三人转让其持有的债务人的股权;但是，经人民法院同意的除外;(2)选项B：在重整期间，债务人或者管理人为继续营业而借款的，可以为该借款设定担保;(3)选项C：在重整期间，债务人的出资人不得请求投资收益分配;(4)选项D：在重整期间，对债务人的特定财产享有的担保权暂停行使;但是，对企业暂无保留必要的担保财产，经债务人或者管理人同意，担保权人可以行使担保权。

　　20、对于破产管理人进行财产分配时的事项，下列选项正确的是()。

　　A.对于附生效条件或者解除条件的债权，管理人应当将其分配额提存。在最后分配公告日，生效条件成就或者解除条件未成就的，应当交付给债权人

　　B.对于附生效条件或者解除条件的债权，管理人无需将其分配额提存，这些债权均视为条件未成就

　　C.对于诉讼或者仲裁未决的债权，管理人应当将其分配额提存。自破产程序终结之日期满两年仍不能受领分配的，人民法院应当将其分配额分配给其他债权人

　　D.对于诉讼或者仲裁未决的债权，管理人应当将其分配额提存。自破产程序终结之日期满一年仍不能受领分配的，人民法院应当将其分配额分配给其他债权人

　　参考答案：A,C

　　参考解析： 管理人依照规定提存的分配额，在最后分配公告日，生效条件未成就或者解除条件成就的，应当分配给其他债权人;在最后分配公告日，生效条件成就或者解除条件未成就的，应当交付给债权人。对于诉讼或者仲裁未决的债权，管理人应当将其分配额提存。自破产程序终结之日期满两年仍不能受领分配的，人民法院应当将其分配额分配给其他债权人。