【资料 1】( 2016年)

　　某汽车销售公司甲公司因业务发展需要向开户银行 P银行申请加入银行卡特约商户， P银行在对其提交的申请

　　资料审查后，双方于 2014年 6月 9日签订银行卡受理协议，约定 P银行按照交易金额的 1.25%、单笔 80元封顶

　　的标准收取结算手续费。

　　2015 年 6月 12日，客户王某在甲公司通过 P银行布放的 POS机用 2张带有银联标识的信用卡分别刷卡消费

　　80000元和 2000元。

　　2015 年 8月， P银行根据评级制度进行风险评级，认定甲公司为风险等级较高的特约商户。 2015年 9月， P

　　银行发现甲公司发生风险事件，遂采取相应措施。

　　要求：

　　根据上述材料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。

　　1.P 银行与甲公司签订的银行卡受理协议，应包括的内容是(　　)。

　　A. 资金结算周期

　　B. 开通的交易类型

　　C. 收单银行结算账户的设置与变更

　　D. 可受理的银行卡种类

　　【答案】 ABCD

　　【解析】收单机构应当与特约商户签订银行卡受理协议，就可受理的银行卡种类、开通的交易类型、收单银行结算账户的设置和变更、资金结算周期、结算手续费标准、差错和纠纷处置等事项，明确双方的权利、义务和违约责任。

　　2. 甲公司通过 POS机收取王某的 82000元款项，实际到账金额应是(　　)。

　　A.82000 元

　　B.82000 ×( 1- 1.25%)= 80975(元)

　　C. ( 80000- 80)+ 2000×( 1- 1.25%)= 81895(元)

　　D.82000 - 80= 81920(元)

　　【答案】 C

　　【解析】 P银行按照交易金额的 1.25%、单笔 80元封顶的标准收取结算手续费，故扣除手续费后的实际到账金额为( 80000- 80)+ 2000×( 1- 1.25%)= 81895(元)。

　　3.2015 年 8月，针对甲公司风险等级较高， P银行有权采取的措施是(　　)。

　　A. 设置交易限额

　　B. 暂停银行卡交易

　　C. 延迟结算

　　D. 建立特约商户风险准备金

　　【答案】 ACD

　　【解析】对于风险等级较高的特约商户，收单机构应当对其开通的受理卡种和交易类型进行限制，并采取强化交易监测、设置交易限额、延迟结算、增加检查频率、建立特约商户风险准备金等措施。

　　4. 甲公司的下列行为中，属于银行卡特约商户风险事件的是(　　)。

　　A. 移机

　　B. 银行卡套现

　　C. 留存持卡人账户信息

　　D. 洗钱

　　【答案】 ABCD

　　【解析】收单机构发现特约商户发生疑似银行卡套现、洗钱、欺诈、移机、留存或泄露持卡人账户信息等风险事件的，应当对特约商户采取延迟资金结算、暂停银行卡交易或者收回受理终端(关闭网络支付接口)等措施，并承担因未采取措施导致的风险损失责任;发现涉嫌违法犯罪活动的，应当及时向公安机关报案。