1、关于巴塞尔委员会对内部控制的研究，下列说法错误的是(　)。

　　A.巴塞尔委员会从一般企业意义上研究内部控制

　　B.内部控制是由董事会、高级管理层和其他人员实施的一个过程

　　C.内部控制进入全面风险管理阶段，以全面风险为导向，引入全面风险管理，强调内部控制与风险管理结合

　　D.内部控制的目的是为了实现经营的效率与效果，会计与管理信息的可靠、完整与及时以及经营活动符合现行法律法规的要求

　　【答案】A

　　2、对商业银行进行接管由国务院银行业监督管理机构作出决定，并组织实施，接管期限届满，中国银监会可以决定延期，但接管期限最长不得超过(　)。

　　A.一年

　　B.三年

　　C.二年

　　D.五年

　　【答案】C

　　3、借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还，是指(　)。

　　A.正常类贷款

　　B.次级类贷款

　　C.可疑类贷款

　　D.损失类贷款

　　【答案】A

　　多项选择题

　　4、中央银行基准利率主要有(　)。

　　A.贷款利率

　　B.再贷款利率

　　C.再贴现利率

　　D.存款准备金利率

　　E.超额存款准备金利率

　　【答案】BCDE

　　5、全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法有(　)。

　　A.全球的风险管理体系

　　B.全面的风险管理范围

　　C.全程的风险管理过程

　　D.全新的风险管理办法

　　E.全员的风险管理文化

　　【答案】ABCDE

　　6.《人民币银行结算账户管理办法》中所称的银行结算账户，是指(　)。

　　A.人民币单位协议存款账户

　　B.人民币定期存款账户

　　C.单位通知存款账户

　　D.人民币活期存款账户

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查银行结算账户。根据《人民币银行结算账户管理办法》第二条，银行结算账户是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。

　　7.根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，互联网股权众筹融资方应为(　)。

　　A.自然人

　　B.小微企业

　　C.中型企业

　　D.大型企业

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查互联网金融。根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》的规定，股权众筹融资方应为小微企业，应通过股权众筹融资中介机构向投资人如实披露企业的商业模式、经营管理、财务、资金使用等关键信息，不得误导或欺诈投资者。

　　8.按照英国《银行改革法案》提出的“栅栏原则”(Ring-fence)，不允许放入栅栏的业务是(　)。

　　A.面向英国境内居民个人的存贷款业务

　　B.中小企业的存贷款业务

　　C.国际业务和自营交易业务

　　D.对大型企业提供的存贷款业务

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查英国银行体制改革。具体来看，是将所有银行业务分为三类，第一类是必须放入栅栏内的业务，包括面向英国境内居民个人和中小企业的存贷款业务和清算支付服务;第二类是不允许放入栅栏的业务，如国际业务、自营交易业务等;第三类是允许(但不要求)放入栅栏的业务，如对大型企业提供的存贷款业务。

　　9.根据《金融资产管理公司商业化收购业务风险管理办法》的规定，金融资产管理公司商业化收购的范围是(　)。

　　A.境内金融机构的次级资产

　　B.境内外金融机构的次级资产

　　C.境内外金融机构的不良资产

　　D.境内金融机构的不良资产

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查金融资产管理公司。根据《金融资产管理公司商业化收购业务风险管理办法》第五条，公司商业化收购的范围是境内金融机构的不良资产。

　　10.银行内部控制的基本控制手段是(　)。

　　A.会计系统控制

　　B.授权审批控制

　　C.绩效考评控制

　　D.不相容职务分离控制

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查控制活动。不相容职务分离是银行内部控制的基本控制手段。

　　11.根据《商业银行风险监管核心指标》，商业银行累计外汇敞口头寸比例，即累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得超过(　)。

　　A.10%

　　B.20%

　　C.30%

　　D.40%

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查《商业银行风险监管核心指标》。根据《商业银行风险监管核心指标》，商业银行累计外汇敞口头寸比例，即累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得超过20%。

　　12.《巴塞尔协议Ⅱ》，构建了资本监管的“三大支柱”，不包括(　)。

　　A.宏观审慎监管

　　B.最低资本要求

　　C.监管当局的监督检查

　　D.市场约束

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查《巴塞尔协议Ⅱ》。在2004年修订出台了《巴塞尔协议Ⅱ》，构建了资本监管的“三大支柱”——最低资本要求、监管当局的监督检查和市场约束，并将信用风险、市场风险、操作风险都纳入资本监管要求。

　　13.根据《商业银行风险监管核心指标》，商业银行操作风险损失收入比，即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比，不得超过(　)。

　　A.0.25%

　　B.1.25%

　　C.2.5%

　　D.4.5%

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查《商业银行风险监管核心指标》。根据《商业银行风险监管核心指标》，商业银行操作风险损失收入比，即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比，不得超过0.25%。

　　14.我国存款保险覆盖的范围不包括(　)。

　　A.个人储蓄存款

　　B.外币存款

　　C.企业及其他单位存款

　　D.投保机构高级管理人员在本机构的存款

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查存款保险制度。从存款保险覆盖的范围看，既包括人民币存款，也包括外币存款;既包括个人储蓄存款，也包括企业及其他单位存款;本金和利息都属于被保险存款的范围。但金融机构同业存款、投保机构高级管理人员在本机构的存款，不在被保险范围之内，这主要是为了更好地发挥市场机制的约束作用，防范道德风险。

　　15.2015年7月，巴塞尔委员会公布了最新版《加强公司治理的原则》，新《原则》重点修改的内容不包括(　)。

　　A.重新定义谨慎义务、忠诚义务、风险偏好、风险偏好框架以及风险文化等概念

　　B.引进合规原则，即银行董事会应对银行经理层的合规风险负起监督职责

　　C.减少董事会在风险管理与控制方面的监管职责

　　D.强调董事会整体及其成员的任职资格要求

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查最新版《加强公司治理的原则》。2015年7月，巴塞尔委员会公布了最新版《加强公司治理的原则》，新的《原则》在：(1)重新定义谨慎义务、忠诚义务、风险偏好、风险偏好框架以及风险文化等概念;(2)引进合规原则，即银行董事会应对银行经理层的合规风险负起监督职责;(3)扩大董事会在风险管理与控制方面的监管职责;(4)强调董事会整体及其成员的任职资格要求;(5)建立有利于强化公司治理和风险管理的薪酬体系。(6)重新定位公司治理中监管者职责，强调监管者需针对银行运作情况、董事会成员选择提供指引。