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2019年初级银行从业资格证银行管理考点:企业集团财务公司业务与监管

来源 :中华考试网 2019-10-31

  第19章 企业集团财务公司业务与监管

  19.1 概述

  财务公司主要功能是促进集团优化资源配置,节约财务成本,保障资金安全,提升运行效率。

  考点1:企业集团财务公司行业概况 ★

  1987年5月7日,中国人民银行批准设立东风汽车工业财务公司(后更名为东风汽车财务有限公司),标志着财务公司在中国诞生。

  考点2:企业集团财务公司功能定位 ★

  财务公司主要服务集团资金集中管理,通过发挥“集团资金归集平台、集团资金结算平台、集团资金监控平台、集团金融服务平台”等基本功能,促进集团优化资源配置,节约财务成本,保障资金安全,提升运行效率。

  财务公司的基本定位包括以下方面:

  a) 通过作为内部银行的金融机构地位. 提高企业集团内部资金融通的效率,最大程度地降低财务费用;

  b) 紧紧围绕成员单位业务和产品,促进成员单位业务的拓展和产品的销售;

  c) 利用自身金融机构在信息、资金等方面的优势,为成员单位提供全方位的顾问服务。

  19.2 企业集团财务公司经营与管理

试题来源:[银行从业2019年银行从业《银行管理(中级)》考试题库

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  考点3:资产类业务 ★ ★

  (一)对成员单位办理贷款

  (二)对成员单位办理融资租赁

  (三)办理成员单位产品的消费信贷业务

  (四)办理成员单位产品的买方信贷

  买方信贷是指成员单位与买方企业(经销商)签订购销合同后,应买方申请及成员单位的推荐,由财务公司向购买成员单位产品的买方提供贷款,仅用于购买成员单位产品的信贷业务。

  (五)成员单位产品的融资租赁

  (六)同业资产业务

  财务公司的同业资产业务主要包括同业拆出和 买入返售。

  买入返售业务项下的金融资产应当为银行承兑 汇票,债券、央票等在银行间市场、证券交易所市场交易的具有合理公允价值

  和较高流动性的金融资产。

  (七)投资业务

  【单选题】(   )是指财务公司根据成员单位对租赁物和供货人的选择或认可,将其从供货人处取得的租赁物按合同约定出租给成员单位占有、使用,向成员单位收取租金的交易活动。

  A.对成员单位办理融资租赁

  B.办理成员单位产品的消费信贷业务

  C.办理成员单位产品的买方信贷

  D.成员单位产品的融资租赁

  答案:A

  解析:本题考查“对成员单位办理融资租赁”的定义。

  考点4:负债类业务 ★ ★

  (一)吸收成员单位存款

  吸收成员单位存款是财务公司的主要负债,也是财务公司货币资金的主要来源之一。

  主要包括单位活期存款、单位定期存款,单位通知存款和单位协定存款四个品种。

  (二)同业负债业务

  财务公司同业负债业务主要包括同业拆入和卖出回购。

  同业拆入:财务公司拆入资金的最长期限为7天,拆入资金余额不得超过实收资本的100%。同业拆借业务是财务公司进行短期资金融通、调剂头寸和临时性资金余缺的重要工具。卖出回购:指财务公司(正回购方,即资金融入方)按照回购协议向金融机构(逆回购方,即资金融出)先卖出金融资产,再按约定价格于到期日将该项金融资产购回的资金融通行为。

  卖出回购业务项下的金融资产应当为银行承兑汇票、债券、央票等在银行间市场、证券交易所市场交易的具有合理公允价值和较高流动性的金融资产。

  (三)发行金融债券

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