考点7：风险监管 ★★

　　(一)健全风险治理体系，完善全面风险管理框架

　　(二)信用风险监管

　　1. 完善资产质量管理

　　信托公司要将承担信用风险的固有非信贷资产、表外资产及信托资产纳入资产质量管理体系。

　　2. 加强重点领域信用风险防控

　　3. 提升风险处置质效

　　(三)流动性风险监管

　　1. 实现流动性风险防控全覆盖

　　2. 加强信托业务流动性风险监测

　　(四)市场风险监管

　　1. 加强固有业务市场风险防控

　　2. 加强信托业务市场风险防控

　　(五)操作风险监管

　　1. 完善操作风险防控机制

　　不得通过第三方互联网平台、理财机构向不特定客户或非合格投资者进银行管理行产品推介，不得进行夸大收益和风险承担承诺的误导性销售，严格执行“双录”制度，完善合同约定，明确风险承担责任。

　　2. 强化从业人员管理

　　(六)跨行业、跨市场的交叉产品风险监管

　　1. 建立交叉产品风险防控机制

　　2. 提高复杂信托产品透明度

　　信托公司应当按“穿透”原则向上识别信托产品最终投资者，不得突破合格投资者各项规定，防止风险蔓延;同时按“穿透”原则向下识别产品底层资产，资金最终投向应符合银行、证券、保险各类监管规定和合同约定，将相关信息向投资者充分披露。

　　(七)拨备和资本监管

　　1. 足额计提拨备

　　2. 加强资本管理

　　【判断题】信托计划可以通过第三方互联网平台向不特定客户进行产品推介。(　　)

　　A.正确 B.错误

　　答案：B

　　解析：信托公司不得通过第三方互联网平台、理财机构向不特定客户或非合格投资者进行产品推介。

　　考点8：业务监管 ★★

　　(一)特定业务准入监管

　　信托公司申请调整业务范围，增加以下业务资格，应当向银监分局或所在城市银监局提交申请：

　　(1)企业年金基金管理业务资格;

　　(2)特定目的受托机构资格;

　　(3)受托境外理财业务资格;

　　(4)股指期货交易等衍生品交易业务资格;

　　(5)发行金融债券、次级债券;

　　(6)开办其他新业务。

　　(二)信托产品事先报告制度

　　从2014年起，中国银监会对信托公司业务范围项下的具体产品实行报告制度。

　　(三)信托产品推介行为监管

　　信托公司推介集合资金信托计划，应有规范和详尽的信息披露材料，明示信托计划的风险收益特征，充分揭示参与信托计划的风险及风险承担原则，如实披露专业团队的履历、专业培训及从业经历，不得使用任何可能影响投资者进行独立风险判断的误导性陈述。

　　坚持合格投资人标准，信托公司应在产品说明书中明确，投资人不得违规汇集他人资金购买信托产品，违规者要承担相应责任及法律后果。

　　遵循诚实信用原则，信托公司应当切实履行“卖者尽责”义务，在产品营销时向投资人充分揭示风险，不得存在虚假披露、误导性销售等行为。加强投资者风险教育，增强投资者“买者自负”意识。

　　考点9：信托业保障基金与信托产品登记机制 ★

　　(一)信托业保障基金

　　2014年12月，中国银监会、财政部批准设立了信托业保障基金。该基金是由信托业市场参与者共同筹集，用于化解和处置信托业风险的非政府性行业互助资金。保障基金现行认购执行下列统一标准，条件成熟后再依据信托公司风险状况实行差别认购标准：

　　(1)信托公司按净资产余额的1%认购，每年4月底前以上年度末的净资产余额为基数动态调整。

　　(2)资金信托按新发行金额的1%认购。

　　(3)新设立的财产信托按信托公司收取报酬的5%计算，由信托公司认购。

　　具备下列情形之一的，保障基金公司可以使用保障基金：

　　(1)信托公司因资不抵债，在实施恢复与处置计划后，仍需重组的;

　　(2)信托公司依法进入破产程序，并进行重整的;

　　(3)信托公司因违法违规经营，被责令关闭、撤销的;

　　(4)信托公司因临时资金周转困难，需要提供短期流动性支持的;

　　(5)需要使用保障基金的其他情形。

　　(二)信托产品登记机制(2019年调整)

　　2016年初，中国信托登记有限责任公司组建工作正式启动。

　　信托登记公司股权结构多元化，其中中央国债登记结算有限责任公司控股 51% ，信托业协会、保障基金公司及 19 家信托公司参与持股。以提供信托业基础服务为主要职能，不以营利为主要目的，免收登记费。2017年8月，银监会印发《 信托登记管理办法》(银监发〔 2017 〕47 号)，9月1日，信托登记系统正式上线运行，标志着全国统一的信托产品登记制度初步建立。