银行负债业务管理

　　第一节 存款管理与个人理财

　　一、存款业务的品种

　　(一)交易账户

　　概念：客户出于交易目的而开立的支票账户，允许存款人直接提款，或者是通过开通支票、汇票以及电话指令等方式进行转账，银行在得到客户或者客户指定的第三人的付款要求是立即支付。

　　1.活期存款账户

　　概念：是有个人、企业或者政府部门持有的无息支票账户，存款人可以随时支取现金或者使用支票进行支付，无需事先通知银行。银行允许符合条件的客户超出其存款金额签发支票，即可进行透支。

　　2.可转让支付指令账户

　　实际上是一种复习的活期存款账户。

　　客户可以随时开出支付指令书、支付指令经背书后转让，银行将满足客户提款或对第三者进行支付的需要，因而该账户实际具有支票账户的功能，但可取得利息收入。

　　3.超级可转让支付指令账户

　　该账户对签发可支付指令无限制，法定最低存款余额为2500美元。

　　该账户要缴纳法定存款准备金，且可以频繁支付款项，成本较高，因而利率低于货币市场存款利率。

　　4.货币市场存款账户

　　是美国商业银行为了应对来自货币市场基金的竞争而开发出的存款品种。

　　目前此账户已经没有法定最低存款平均余额的限制。并且对存户身份无限制。

　　5.自动转账服务账户

　　规定存款人可以在银行开立两个账户，即有息的储蓄账户和无息的支票账户。兼有活期账户和储蓄账户的双重优点，既可以利用活期账户 开出支票对外支付，又可以利用储蓄账户获得利息。

　　(二)储蓄存款

　　主要是为了个人和非赢利机构开设的账户，分为活期储蓄存款和定期储蓄存款。

　　定期储蓄存款和活期储蓄存款的主要区别是前者以居民和非赢利机构为服务对象，后者以厂商为服务对象。

　　(三)定期存款

　　是银行与客户事先约定存款期限并且支付利息的存款。

　　定期存款的最短期限是7天，通常是3个月、6个月、1年，也有3年、5年甚至更长时期的。

　　定期存款如果提前提取银行会处以罚息。

　　二、存款管理的概念及其发展阶段

　　(一)存款为本管理理念阶段

　　这一阶段在20世纪30——70年代，在银行业经历的时间最长。

　　核心思想和经营手段：

　　1.存款是银行经营的最重要的基础。

　　2.存款者处于相对主动的地位，而银行处于相对被动的地位。

　　3.银行在争取存款中能做到的是：考虑网点布局和设置的便利性，尽可能多的对客户提供良好的服务。

　　4.流动性和稳健性是银行经营管理内在的要求。

　　(二)购买负债管理理念阶段

　　主要发生在20世纪70——80年代末。

　　核心思想和经营手段：

　　1.银行可以通过主动性负债来获取资金，并借此改变银行资金配置管理模式。或购买资金来支持银行资金的扩张和流动性。

　　2. 通过将资金变为购买对象，银行购买资金的范围是十分广泛的。

　　3. 通过间接和直接提高各类负债产品的价格，是实现购买资金的主要手段。

　　4.盈利能力和信用风险是银行经营管理的重心。

　　(三)负债营销管理理念阶段

　　在20世纪90年代中后期，将这一理念引入银行的存款管理并迅速得到推广。

　　主要环节：

　　1.市场机会分析

　　2.市场细分

　　3.运用4Ps(营销组合)，有针对性和高效率的完成对潜在存款人从选择、生产到销售的全过程。

　　4.售后服务、信息反馈。

　　(四)财富管理理念阶段

　　21世纪初，财富管理是金融服务业中成长最快的部分。

　　定义和含义：

　　广义：财富管理主要是为个人及其家庭提供的金融服务。

　　狭义：财富管理是向富裕客户提供的金融服务。

　　出现的动因：1.经济的增长2.个人收入的增加3.资产价格的上升4.富裕阶层的形成和收入分布差距的拉大5.人口因素6.混业经营与金融品种多元化

　　三、存款增长的环境和稳定性分析

　　(一)存款增长环境分析

　　1.趋势性因素2.季节性因素3.周期性因素4.临时性因素5.市场价格因素

　　(二)存款增长稳定性分析

　　1.平均余额2.核心存款3.非核心存款

　　四、个人金融或理财管理

　　(一)个人金融与存款管理

　　个人金融也称个人理财，是银行针对个人金融需求而推出的专业化服务。

　　在这里，存款不仅是客户的服务需求，还是一种投资需求。

　　(二)、个人金融或理财的特征

　　个人理财不仅仅是存款管理，它同时关注客户资产负债表的两方，为客户提供财富的聚集、维持、保存、增值和转移管理等服务。

　　个人理财的特征：1.服务的全面性和整体性2.隐私性和深入性3.强调对财富的短期规划和代际转换规划以及相应的非金融的投资咨询4.为客户提供各类特定目的的投资操作、财产保存或财产转移

　　(三)个人金融或理财管理的基本业务和运作模式

　　1.基本任务

　　2.运作模式

　　①客户细分②建立客户档案③评估客户的风险容忍度和服务偏好④拟定理财委托建议契约⑤达成一致与实施⑥审查和再评估

　　(四)中小银行的个人金融思路和管理

　　富裕是相对的，个人金融服务需求是广泛的。在中小银行高端客户理财和个人金融中“长尾理论”的思路非常关键。

　　(五)银行对高端客户理财与反洗钱的矛盾

　　1.面对洗钱的脆弱性

　　主要原因：①私人银行是客户利益的维护者②客户的强大③谨慎和保密的文化④竞争和利益的要求

　　2.不可触及的监管和行业自律底线

　　著名的反洗钱国际公约和组织

　　附录：存款保险制度

　　存款保险制度是旨在保护存款者利益、维持金融体系稳定的一种制度安排，它要求接受存款的金融机构为其吸收的存款想存款保险机构投保，当投保机构发生危机无力支付存款时，由存款保险机构向其提供财务援助或直接对存款者予以补偿。

　　1.存款保险机构的性质2.存款保险的参加原则3.存款保险的承包范围

　　4.保险基金的筹集方式5.保险费率的设置6.存款保险的额度

　　第二节

　　一、借款管理借款对银行的意义

　　规避严格的存款利率上限限制

　　不许交纳存款准备金和存款保险费

　　负债管理更具主动性和灵活性：可以根据实际需要合理控制借款规模和期限结构;可以自行确定借入资金的运用及偿还计划;突破了银行现有存贷关系的束缚，筹资范围更加广泛。

　　二、借款的种类

　　短期存款-货币市场

　　1. 同业拆借

　　商业银行与其他金融机构之间的临时借贷行为。

　　三种类型：隔夜拆借;指定日拆借;续期拆借

　　根据有无担保分为：信用拆借;有担保拆借

　　利率：借贷双方根据市场资金供求状况、拆解者信誉和实力、拆借期限自行协商决定

　　2. 转贴现

　　当银行资金紧张，周转发生困难时，可将已经贴现但尚未到期的票据转让给另一金融机构，要求给予转贴现。

　　期限：最长不得超过6个月

　　利率：双方自由协定

　　3. 向中央银行借款

　　(1) 直接借款：商业银行可以将自己持有的票据、政府债券等作为抵押品向中央银行申请信用贷款;

　　三种类型：年度借款;季度借款;头寸借款

　　(2) 再贴现：商业银行将未到期的已贴现商业票据向中央银行转让，从而获得资金融通的行为。

　　4. 回购协议

　　银行可以将其拥有的高流动性证券暂时出售给其它金融机构、中央银行、工商企业或政府。

　　回购利率：取决于抵押品的品质、回购期限、交割方式等，一般低于无担保同业拆借利率

　　期限：隔夜回购/隔期回购/自动展期的可续协议

　　5. 大额可转让存单

　　(也成为定期存单、可转让定期存单)是银行发行的记载了固定金额、期限和利率、并可转让流通的存款凭证，由美国花旗银行首创。

　　6. 商业票据

　　信誉良好的工商企业和金融机构发行的短期期票

　　7. 欧洲货币市场借款

　　跨国银行的总行与海外分行之间的借贷活动是沟通国内资金市场与欧洲货币商场的重要渠道。

　　期限：短可一天，常可一年，一般为7天到3个月

　　利率：交易双方根据libor为基准具体商定

　　交易方式：电话/电传即可完成，一般不签署书面合同，也无需提供担保品。

　　长期借款—资本市场

　　8.发行金融债券

　　两种类型：资本性金融债券(求偿权次于存款人);一般性金融债券

　　利率：根据债券市场资金松紧、借款银行信誉、债券发行总额、币别以及期限而定。一般低于同类企业债券利率

　　发行：一般要经过专门的信用评级，对发行者的偿还能力做出评价，为债券投资者提供参考。同一发行者发行的不同债券等级不一定相同。

　　三、借款风险与成本及管理策略

　　风险：流动性风险，较高的利率成本，信贷可得性风险

　　成本：借款利率引起的成本，融资成本(如债券发行费用，包括前端费用和期中费用)

　　管理策略：

　　1. 确定借款的适度规模

　　2. 安排合理的借款结构

　　综合评估：各种借款来源的相对成本;借款的风险因素;所需资金的期限长短;法规限制;借款规模与银行信用等级。

　　3.银行在平时要注重和善于保持与同业和市场各方的良好关系，使筹资渠道多样化并富有弹性。