二、多项选择题

　　1.成熟阶段行业的销售、利润和现金流的特点包括()。

　　A.产品价格继续下跌，销售额增长速度开始放缓

　　B.产品更多地倾向于特定的细分市场，产品推广成为影响销售的最主要因素

　　C.利润在这一阶段达到最大化

　　D.资产增长加快

　　E.营业利润创造连续而稳定的现金增值

　　ABCE【解析】成熟阶段行业的销售、利润和现金流分别有以下特点：(1)销售方面，产品价格继续下跌，销售额增长速度开始放缓，产品更多地倾向于特定的细分市场，产品推广成为影响销售的最主要因素。(2)利润方面，由于销售的持续上升，加上成本控制，这一阶段利润达到最大化。(3)现金流方面，资产增长放缓，营业利润创造连续而稳定的现金增值，现金流最终变为正值。

　　2.授信额度包括()。

　　A.信用证开证额度

　　B.提款额度

　　C.保函额度

　　D.承兑汇票额度

　　E.现金额度

　　ABCDE【解析】授信额度是指银行在客户授信限额以内，根据客户的还款能力和银行的客户政策最终决定给予客户的授信总额。它是通过银企双方签署的合约形式加以明确的，包括信用证开证额度、提款额度、各类保函额度、承兑汇票额度、现金额度等。

　　3.复杂企业结构更容易产生潜在信用风险的原因包括()。

　　A.贷款原因复杂

　　B.人员复杂

　　C.贷款资金有可能被转移到集团其他公司

　　D.内部集团资金流有可能转化为现金并用于债务清偿

　　E.发生在集团其他公司的问题有可能影响借款企业

　　CDE【解析】复杂企业结构更容易产生潜在信用风险主要是由于以下原因：(1)贷款资金有可能被转移到集团其他公司。(2)内部集团资金流有可能转化为现金并用于债务清偿。(3)无论借款企业的条件和业绩有多优秀，发生在集团其他公司的问题也有可能影响到借款企业。

　　4.下列关于资产保全人员维护债权的说法，正确的有()。

　　A.资产保全人员应妥善保管能够证明主债权和担保债权客观存在的档案材料

　　B.资产保全人员应防止债务人逃废债务

　　C.向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为 2 年

　　D.诉讼时效一旦届满，若债权人未向人民法院申请保护债权，则自动解除债务关系

　　E.保证人和债权人在合同中未约定保证责任期间的，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的 2 年内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任

　　ABC【解析】资产保全人员至少要从以下三个方面认真维护债权：其一，妥善保管能够证明主债权和担保债权客观存在的档案材料;其二，确保主债权和担保权利具有强制执行效力，主要是确保不超过诉讼时效。保证责任期间，确保不超过生效判决的申请执行期限;其三，防止债务人逃废债务。向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为 2 年。诉讼时效一旦届满，人民法院不会强制债务人履行债务，但债务人自愿履行债务的，不受诉讼时效的限制保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定的，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的 6 个月内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。

　　5.直接运用违约概率模型估计客户违约概率的条件有()。

　　A.建立一致的、明确的违约定义

　　B.在建立一致、明确违约定义的基础上积累至少 5 年的数据

　　C.与传统的专家系统相结合

　　D.建立统一的信贷评估指引和操作流程

　　E.建立统一的关键要素指标

　　AB【解析】与传统的定性分析方法相比，违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此它对历史数据的要求较高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少 5 年的数据。

　　6.运用固定资产周转率进行实际分析时，为真实反映固定资产的运用效率，还要考虑的因素有()。

　　A.折旧及更新对固定资产净值的影响

　　B.不同企业折旧方法的差异

　　C.不同企业资产水平的不同

　　D.行业性质不同造成固定资产状况不同

　　E.行业不同造成销售收入不同

　　ABD【解析】运用固定资产周转率做实际分析时，为真实反映固定资产的运用效率，需考虑以下几个问题：(1)固定资产的净值随折旧时间推移而减少，随固定资产更新改造而增加，这些都会影响固定资产周转率。(2)在不同企业间进行比较时，还要考虑由于采用不同折旧方法对固定资产净值的影响。(3)将不同行业作比较时，应考虑由于行业性质的不同造成的固定资产状况的不同。

　　7.与一般工商业企业相比，银行提供的信贷产品和服务的特点包括()。

　　A.公司信贷产品是无形的

　　B.公司信贷产品和银行的全面运作分不开

　　C.对于同一种类的公司信贷产品，不同银行提供的服务质量相同

　　D.公司信贷产品易被竞争对手模仿

　　E.公司信贷产品是其服务项目的动力引擎

　　ABDE【解析】银行提供的信贷产品和服务与一般工商业企业相比具有其自身特点：(1)无形性。公司信贷产品是触摸不到的、无形的，往往体现为信贷合同等法律文件形式。(2)不可分性。公司信贷产品和银行的全面运作分不开。(3)异质性。对于同一种类的公司信贷产品，不同银行提供的服务质量存在着差异。(4)易模仿性。公司信贷产品的无形性使制造该产品的时间极短，所以，某产品一问世，很快会被竞争对手所模仿。(5)动力性。公司信贷产品同其他金融产品相比的特点也在于此，小到一笔贸易，大到全球通信网络的建设，公司信贷产品在其中的作用是一致的，那就是公司信贷产品是其所服务项目的动力引擎。

　　8.下列符合选择目标市场的要求的有()。

　　A.目标市场应对一定的公司信贷产品有足够的购买力，并能保持稳定

　　B.银行公司信贷产品的创新或开发应与目标市场需求变化的方向一致

　　C.目标市场上的竞争者应较少或相对实力较弱

　　D.在该目标市场，以后能够建立有效地获取信息的网络

　　E.要有比较通畅的销售渠道

　　ABCDE【解析】符合目标市场的要求有以下几点：(1)目标市场应对一定的公司信贷产品有足够的购买力，并能保持稳定，这样才能保证银行有足够的营业额。(2)银行公司信贷产品的创新或开发应与目标市场需求变化的方向一致，以便适时地按市场需求变化调整所提供的服务。(3)目标市场上的竞争者应较少或相对实力较弱，这样银行才能充分发挥本身的资源优势，占领目标市场并取得成功。(4)在该目标市场，以后能够建立有效地获取信息的网络。(5)要有比较通畅的销售渠道，这样银行的产品或服务才能顺利进入市场。

　　9.下列属于真实票据理论的缺陷的有()。

　　A.局限于短期贷款，不利于经济的发展

　　B.由于收入预测与经济周期有密切联系，资产的膨胀和收缩会影响资产质量，因此会增加银行的信贷风险

　　C.使得缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件

　　D.贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险

　　E.自偿性贷款随经济周期决定信用量，从而会加大经济的波动

　　AE【解析】C、D 选项是资产转换理论的缺陷;B 选项是预期收入的缺陷。

　　10.下列关于宽限期内利息和本金的说法中，正确的有()。

　　A.在宽限期内银行可以只收取利息，借款人不用还本金

　　B.可以本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，直至还款期才向借款企业收取

　　C.宽限期是指从借款合同规定的第一次还款日起至全都本息清偿日止的期间

　　D.本息都不用偿还，而且银行不用计算利息，直至还款期才向借款企业收取

　　E.提款期不属于宽限期

　　AB【解析】在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本金，或本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，直至还款期才向借款企业收取。

　　三、判断题

　　1.贷款逾期后，银行对贷款的本金计收利息，对应收未收的利息不计收利息。()

　　A.正确

　　B.错误

　　B【解析】在催收的同时，对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息，加罚的利率应在贷款协议中明确规定;应收未收的罚息也要计复利。

　　2.留置权人与债务人应当约定留置财产后的债务履行期间，没有约定或者约定不明确的，留置权人应当给债务人 3 个月以上履行债务的期间。()

　　A.正确

　　B.错误

　　B【解析】留置权人与债务人应当约定留置财产后的债务履行期间，没有约定或者约定不明确的，留置权人应当给债务人两个月以上履行债务的期间，但鲜活易腐等不易保管的动产除外。

　　3.快速折旧法的方法很多，财政部规定使用的有平均年限法和年数总和法。()

　　A.正确

　　B.错误

　　B【解析】快速折旧法的方法很多，财政部规定使用的有两种：双倍余额递减法和年数总和法。

　　4.如需另行约定担保责任范围，可在担保合同中予以约定，这属于《担保法》规定的法定范围内的概念。()

　　A.正确

　　B.错误

　　B【解析】如需另行约定担保责任范围，可在担保合同中予以约定，这属于《担保法》规定的约定范围内的概念。

　　5.如果一笔贷款发放以后马上计算其净现值，有可能该笔贷款产生的现金流量净现值会超过贷款的本金。()

　　A.正确

　　B.错误

　　A【解析】按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量的贴现值，这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失，贷款盈利的净现值也会得到确认。因此，如果一笔贷款发放以后马上计算其净现值，有可能该笔贷款产生的现金流量净现值会超过贷款的本金。

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