二、多选题

　　1.金融市场中介主要可分为交易中介和服务中介两类，下列属于交易中介的有( )。

　　A.证券经纪商

　　B.交易所

　　C.会计师事务所

　　D.证券承销商

　　E.银行

　　2.根据发行主体不同，债券可划分为( )。

　　A.金融债券

　　B.贴现债券

　　C.公司债券

　　D.国际债券

　　E.政府债券

　　3.对于一个投资项目，下列表述正确的有( )。(其中 r 表示融资成本，IRR 表示内部报酬率。)

　　A.如果 r

　　B.如果 r>IRR，表明该项目无利可图

　　C.不能够以 r 和 IRR 的关系判断投资是否能够获利

　　D.如果 r

　　E.如果 r>IRR，表明该项目有利可图

　　4.下列关于基金的前端收费与后端收费的表述，正确的有( )。

　　A.前端收费是指投资人在申购基金时缴纳申购费用，按投资金额划分费率

　　B.前端收费与后端收费是针对申购费而言的，也适用于赎回费

　　C.后端收费是指投资人在赎回时缴纳申购费率，以持有时间划分费率档次

　　D.前端收费与后端收费只是针对申购费而言的

　　E.某些基金甚至规定如果在持有基金超过一定期限后才卖出，后端收费的申购费可以完全免除

　　5.期货交易的主要制度有( )。

　　A.持仓限额制度

　　B.逐日盯市制度

　　C.强制平仓制度

　　D.保证金制度

　　E.大户报告制度

　　6.客户甲在 A 银行某网点认购了由 B 基金管理有限公司发行的一只基金，下列表述正确的有( )。

　　A.B 基金公司是基金管理人

　　B.A 银行是基金受托人

　　C.A 银行是基金管理人

　　D.客户甲是基金持有人

　　E.A 银行是基金托管人

　　7.将 5000 元现金存为银行定期存款，期限为 4 年，年利率为 6%下列表述正确的有( )。

　　A.若每季度付息一次，则 4 年后的本息和是 6345 元

　　B.若每半年付息一次，则 4 年后的本息和是 6334 元

　　C.以复利计算，4 年后的本利和是 6312 元

　　D.以单利计算，4 年后的本利和是 6200 元

　　E.年连续复利是 5.87%

　　8.商业银行应当在客户首次购买理财产品前在本行网点进行风险承受能力评估。风险承受能力评估依据主要包括( )。

　　A.风险认识

　　B.流动性要求

　　C.投资经验

　　D.客户年龄

　　E.财务状况

　　9.一般而言，下列属于货币市场特征的有( )。

　　A.期限短

　　B.流动性高

　　C.风险低、收益低

　　D.交易频繁

　　E.交易量巨大

　　10.信托的特点包括( )。

　　A.信托经营方式灵活、适应性强

　　B.受托人不承担无过失的损失风险

　　C.信托财产具有独立性

　　D.信托管理具有连续性

　　E.信托财产权利主体与利益主体相分离

　　三、判断题

　　1.有时客户对家庭财务安排和目标只有笼统的意愿，没有明确具体的要求，这就要求理财师启发、引导、分析得出理财目标。( )

　　A.正确

　　B.错误

　　2.商业票据是大公司为了筹措资金，以贴现方式出售给投资者的一种短期担保信用凭证。( )

　　A.正确

　　B.错误

　　3.境内、外个人手持外币现钞汇出，当日累计等值 1 万美元以下(含)的，凭本人有效身份证件办理。( )

　　A.正确

　　B.错误

　　4.银行代理业务不构成商业银行表内资产负债业务。( )

　　A.正确

　　B.错误

　　5.永续年金金既无现值也无终值。( )

　　A.正确

　　B.错误

　　一、单选题

　　1.【答案】B。解析：个人理财业务活动中法律关系主体有两个：金融机构和客户。

　　2.【答案】D。解析：个人理财业务的客户应当是完全民事行为能力的自然人，以及无民事行为能力人、限制民事行为能力人的法定代理人。

　　3.【答案】D。解析：诚实信用原则是指民事活动中，民事主体应该诚实、守信用，正当行使权力和义务。诚实信用原则是民事活动中最核心、最基本的原则。

　　4.【答案】A。解析：代理的法律责任包括：①没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任未经追认的行为，由行为人承担民事责任。本人知道他人以本人名义实施民事行为而不作否认表示的，视为同意。②代理人不履行职责而给被代理人造成损害的，应当承担民事责任。③代理人和第三人串通，损害被代理人的利益的，由代理人和第三人负连带责任。④第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止还与行为人实施民事行为給他人造成损害的，由第三人和行为人负连带责任。⑤代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动的，或者被代理人知道代理人的代理行为违法不表示反对的，由被代理人和代理人负连带责任。

　　5.【答案】C。解析：有下列情形之一的，委托代理终止：①代理期间届满或者代理事务完成;②被代理人取消委托或者代理人辞去委托;③代理人死亡;④代理人丧失民事行为能力;⑤作为被代理人或者代理人的法人终止。

　　6.【答案】A。解析：资产负债表反映某一时点上个人/家庭/企业的财务状况;损益表和利润表都是反映个人/家庭/企业在某一特定期间经营成果的报表;现金流量表是反映个人/家庭/企业在一定时期内，获取现金及支付现金情况的报表。

　　7.【答案】D。解析：PV=FV/(1+r)n。PV 代表现值，FV 代表终值，r 代表折现率、投资报酬率或通货膨胀率，n 代表期数。

　　8.【答案】B。解析：退休规划的最大影响因素分别是通货膨胀率、工资薪金收入成长率和投资报酬率。

　　9.【答案】A。解析：在专业理财服务中，理财师在投资规划中最重要的工作是根据客户的需求，风险属性，以及相关投资方法，按不同的比例把客户的资产科学地配置在不同的资产类别中，其中包括股票、债券、不动产、现金等，即资产配置。

　　10.【答案】B。解析：中国银监会负责监督管理金融机构业务。

　　11.【答案】C。解析：理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。在理财顾问服务中，商业银行不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。

　　12.【答案】A。解析：股票市场属于资本市场。

　　13.【答案】B。解析：采用复利计息，复利计息期越短，相同期限内复利次数越多，对客户越有利。

　　14.【答案】B。解析：一般金融资产的流动性高于实物资产，货币市场基金的资金投资于货币市场金融工具，流动性高于信托产品。

　　15.【答案】A。解析：个人的短期负债主要有：租金支出、医药费用、银行信用卡支出、旅游和娱乐支出、汽车和其他支出、其他消费支出、税务支出、保险费。信用卡消费额属于短期负债。教育贷款、住房贷款、房地产投资贷款属于长期负债。

　　16.【答案】D。解析：在维持期个人面临财务三大问题，分别是为子女准备教育费用、为父母准备赡养费用、为自己退休准备养老费用，同时在这一阶段还需还清所有中长期债务，所以选择 D 选项。

　　17.【答案】A。解析：期初年金终值公式，代入数据求得终值为 279。

　　18.【答案】D。解析：(1)封闭式基金：指基金的发起人在设立基金时，限定了基金单位的发行总额，筹集到这个总额后，基金即宣告成立，并进行封闭，在一定时期内不再接受新的投资。又称为固定型投资基金。封闭式基金一般至少每周披露一次资产净值和份额净值。封闭式基金只能采用现金分红。(2)开放式基金：指基金管理公司在设立基金时，发行基金单位的总份额不固定，可视投资者的需求追加发行。投资者也可根据市场状况和各自的投资决策，或者要求发行机构按现期净资产值扣除手续费后赎回股份或受益凭证，或者再买入股份或受益凭证，增持基金单位份额。开放式基金在放开申购和赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值，放开申购和赎回后，则会披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。开放式基金的分红方式有现金分红方式和分红再投资转换为基金份额。

　　19.【答案】C。解析：客户委托商业银行理财，商业银行代理客户理财，客户和商业银行之间是委托代理关系。

　　20.【答案】B。解析：客户应当确保其资金来源合法，不得利用理财业务洗钱，不得将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益用来购买理财产品。

　　二、多选题

　　1.【答案】ABDE。解析：交易中介是通过市场为买卖双方撮合交易并从中收取佣金的机构，主要包括：银行、有价证券承销人、证券交易所和证券结算公司等。会计事务所、投资咨询公司等属于务中介，其本身并不是金融机构。

　　2.【答案】ACE。解析：按照发行主体的不同，债券一般可以有政府、金融机构、公司这三个主体来发行，因而其对应的债券即为政府债券、金融债券和公司债券。

　　3.【答案】BD。解析：IRR 是指现金流的现值之和等于零的利率。即净现值等于 0的贴现率。如果 rIRR，表明该项目无利可图。故选 BD。

　　4.【答案】ACDE。解析：该题考察基金申购费的收费方式。在实际操作中，基金申购费的收取方式有两种，一种称为前端收费，另一种称为后端收费。前端收费是指在购买基金时就支付申购费的付费方式。后端收费则是在购买基金时并不支付申购费，而是等到卖出(即赎回)时才支付的付费方式。后端收费的费率一般会随着你持有基金时间的增长而递减。某些基金甚至规定如果持有基金超过一定期限，后端收费可以完全免除。

　　5.【答案】ABCDE。解析：该题考察期货交易制度。期货交易制度只要包括保证金制度、逐日盯市制度、强制平仓制度、持仓限额制度、大户报告制度、风险准备金制度、交割制度等。

　　6.【答案】AD。解析：该题考察基金中的各类主体判断。在基金中的主体主要有三类，分别为基金持有人，即基金的购买者;基金管理人，即基金的发行人;基金托管人，该主体承担的职责主要为独立于基金管理人之外，对基金资产进行保管、清算、会计复核，以及对基金的投资运作进行监督。在我国，基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的商业银行来担任。因此客户甲认购基金为基金持有人;该基金为 B 基金公司发行，则 B 为基金管理人;A 银行为基金销售代理人。

　　7.【答案】CD。解析：按复利计算，本利和为 5000*(1+6%)4 =6312 元;按单利计算，本利和为 5000*(1+6%)*4=6200 元。一般而言，我国的定期存款按单利计算因而不管是按半年付息或者按季度付息所得的本利和都一样。因而 A、B 错误。同时，根据年连续复利公式 j=ln(1+i)，其中 i=6%，可知年连续复利 j=5.83%，因而 E 错误。故选 CD。

　　98.【答案】ABCDE。解析：商业银行对于首次购买理财产品的客户，在风险承受能力评估中应当对客户年龄、财务状况、投资经验、投资目的、收益预期、风险偏好、流动性要求、风险认识和风险损失承受程度等进行评估。

　　99.【答案】ABCDE。解析：货币市场是期限在一年以下的短期资金市场。其具有期限短、流动性强、风险低、收益低的特点，同时作为金融市场的重要子市场，其交易量大、交易频繁。

　　10.【答案】ABCDE。解析：信托是指委托人基于对受托人(信托投资公司)的信任，将其合法拥有的财产委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定的目的，进行管理或者处罚的行为。其特点主要包括：(1)以信任为基础;(2)财产权利主体和利益主体相分离;(3)经营方式灵活、适应性强;(4)信托财产具有独立性;(5)信托管理具有连续性;(6)受托人不承担无过失的损失风险;(7)信托利益分配、损益计算遵循实绩原则;(8)信托具有融通资金的职能。

　　三、判断题

　　1.【答案】A。解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》，有时客户对家庭财务安排和目标只有笼统的意愿，没有明确具体的要求，这就要求理财师启发、引导、分析得出理财目标。

　　2.【答案】A。解析：商业票据是大公司为了筹措资金，以贴现方式出售给投资者的一种短期担保信用凭证。

　　3.【答案】A。解析：境内、外个人手持外币现钞汇出，当日累计等值 1 万美元以下(含)的，凭本人有效身份证件办理。

　　4.【答案】A。解析：银行代理业务是中间业务，也叫表外业务，不构成商业银行表内资产负债业务。

　　5.【答案】B。解析：永续年金是指无限期支付的年金，即一系列没有到期日的现金流。永续年金是指无限期的收入或支出相等金额的年金，也称永久年金，只有现值没有终值。

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