二、多项选择题

　　1.在战略风险评估中，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，这些假设可以有()。

　　A.整体经济指标

　　B.利率变化/预期

　　C.公司治理结构

　　D.信用风险参数

　　E.公司的整体战略

　　ABD【解析】在战略风险评估中，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，如整体经济指标、利率变化/预期、信用风险参数等。

　　2.资本充足率压力测试框架的主要内容包括()。

　　A.结果输出

　　B.情景选择

　　C.定量压力测试

　　D.结果分析

　　E.定性压力测试及管理行动

　　ABCE【解析】资本充足率压力测试框架的主要内容包括如下：(1)情景选择。(2)定量压力测试。(3)定性压力测试及管理行动。(4)结果输出。

　　3.下列关于风险监管的说法中，正确的有()。

　　A.是一种全面、动态掌握银行情况的监管

　　B.这种监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平

　　C.是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式

　　D.代表着国际银行业监管发展的趋势和方向

　　E.规划监管活动是风险为本监管最为核心的步骤

　　ABCD【解析】风险评估是风险为本监管最为核心的步骤，其作用是认识和把握机构所面临的风险种类、风险水平和演变方向以及风险管理能力。故 E 项错误。

　　4.客户信用风险的财务风险预警信号包括()。

　　A.没按时收到财务报表

　　B.存货周转率放慢

　　C.固定资产剧烈变动

　　D.不合格的审计

　　E.关键的人事变动

　　ABCD【解析】E 项属于其非财务风险预警信号。

　　5.附属资本主要包括()。

　　A.重估储备

　　B.一般准备

　　C.优先股

　　D.可转换债券

　　E.混合资本债券

　　ABCDE【解析】附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券、长期次级债务。

　　6.商业银行的战略风险主要体现在()。

　　A.实现战略目标所需要的资源匮乏

　　B.为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷

　　C.政治、经济和社会环境发生变化

　　D.商业银行战略目标缺乏整体兼容性

　　E.整个战略实施过程的质量难以保证

　　ABDE【解析】战略风险主要体现在四个方面：一是商业银行战略目标缺乏整体兼容性;二是为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷;三是为实现目标所需要的资源匮乏;四是整个战略实施过程的质量难以保证。

　　7.为减少或避免商业银行追逐短期利益的高风险投机行为，商业银行宜采用()指标来评估交易人员和业务部门的业绩。

　　A.经济增加值(EVA)

　　B.资本充足率(CAR)

　　C.资产收益率(ROA)

　　D.经风险调整的收益率(RAROC)

　　E.风险价值(VaR)

　　AD【解析】采用经风险调整的资本收益率和经济增加值这两项指标来评估交易人员和业务部门的业绩，有助于在商业银行内部树立良好的风险意识，并鼓励严谨的价值投资取向，从而减少甚至避免追逐短期利益的高风险投机行为。

　　8.“假按揭”风险的表现形式包括()。

　　A.以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款

　　B.以个人住房贷款方式参与不具事实、合法交易基础的商业银行债权置换或企业重组

　　C.所有借款人均为虚假购房，有些身份和住址不明

　　D.开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制

　　E.由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险

　　ABCDE【解析】选项表达均正确。

　　9.关键风险指标监控的原则有()。

　　A.整体性

　　B.重要性

　　C.敏感性

　　D.可靠性

　　E.公开性

　　ABCD【解析】E 项应为有效性。

　　10.不良贷款拨备覆盖率计算公式中涉及的准备包括()。

　　A.一般准备

　　B.重估准备

　　C.专项准备

　　D.特别准备

　　E.特种准备

　　ACE【解析】不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)。

　　三、判断题

　　1.经济资本能够用于弥补银行的预期损失和非预期损失。()

　　A.正确

　　B.错误

　　B【解析】经济资本又称为风险成本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额。

　　2.监管风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。()

　　A.正确

　　B.错误

　　B【解析】题干中描述的为违规风险的定义。

　　3.贷款定价所包含的成本包括资金成本、经营成本、风险成本和资本成本。资本成本主要是指商业银行的股权成本，资金成本主要指商业银行负债的债务成本。()

　　A.正确

　　B.错误

　　B【解析】资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款信用风险所需经济资本的成本;资金成本包括债务成本和股权成本。

　　4.计量违约损失率的方法包括市场价值法和回收现金流法。()

　　A.正确

　　B.错误

　　A【解析】计量违约损失率的方法主要有以下两种：一是市场价值法，通过市场上类似资产的信用价差和违约概率推算违约损失率;二是回收现金流法，根据约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算出违约损失率。

　　5.只有当外部审计组织按照有关监管法律的授权或接受监管当局的委托对商业银行进行审计时，其工作才具有风险监管的性质。()

　　A.正确

　　B.错误

　　A【解析】只有当外部审计组织按照有关监管法律的授权或接受监管当局的委托对商业银行进行审计时，其工作才具有风险监管的性质。