21下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是( )。

　　A债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率

　　B客户评级针对客户的每笔具体债项进行评级，再将其加总得出客户评级

　　C在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级

　　D在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级

　　22假设模型得到的CAP曲线中，实际模型与随机模型、理想模型围成的图形面积分别为0.3和0.1，则该CAP曲线对应的AR值等于( )。

　　A3

　　B0.33

　　C0.75

　　D0.25

　　23客户信用评级是商业银行对客户 ( )的计量和评价，反映客户( )的大小。

　　A偿债能力和偿债意愿，违约风险B盈利能力和偿债能力，违约风险

　　C收入水平和资产质量，流动风险D偿债能力和偿债意愿，流动风险

　　24下列关于流动性比率指标的说法，不正确的是( )。

　　A流动资产与总资产的比率越高，表明商业银行存储的流动性越高，应付流动性需求的能力也就越强

　　B易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金

　　C对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度为50%很正常

　　D贷款总额与总资产的比率忽略了其他资产，无法准确地衡量商业银行的流动性风险

　　25下列关于现金流分析的说法，不正确的是( )。

　　A现金流分析有助于真实、准确地反映商业银行在未来短期内的流动性状况

　　B根据历史数据研究，流动性剩余额与总资产之比小于3%~5%时，对商业银行的流动性风险是一个预警

　　C商业银行的规模越大，业务越复杂，现金流分析的可信赖度越强

　　D应当将商业银行的流动性“剩余”或“赤字”与融资需求在不同的时间段内进行比较，以合理预估商业银行的流动性需求

　　26下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是( )。

　　A指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸

　　B等于表内的即期负债减去即期资产

　　C不包括变化较小的结构性资产或负债

　　D不包括未到交割日的现货合约

　　27影响金融工具久期的因素不包括( )。

　　A金融工具的到期日

　　B距下一次重新定价日的时间长短

　　C到期日之前支付金额的大小

　　D金融工具的发行日期

　　28中国人民银行从2004年开始实行差别存款准备金率及再贷款浮息制度，这样做是为了( )。

　　A扩大货币流通量

　　B敦促商业银行加强流动性管理，对流动性风险管理的有关成本/收益进行科学分析，制定科学的流动性管理方案

　　C提高商业银行业的信誉度

　　D紧缩货币

　　29下列有关利率风险的说法，正确的是( )。

　　A若银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率下降时，银行的未来收益将减少

　　B存款人根据利率变动重新安排存款，借款人根据利率变动重新安排贷款，银行收益不受影响

　　C银行利用5年期的政府债券的空头头寸为10年期政府债券的多头头寸进行保值，就不会存在收益率曲线风险

　　D当利率敏感性负债与利率敏感性资产的重新定价期限完全相同时，银行同样可能面临基准风险

　　30巴塞尔委员会在1996年的《资本协议市场风险补充规定》中提出的对运用市场风险内部模型计量市场风险监管资本的公式为( )。

　　A市场风险监管资本=乘数因子×VaR

　　B市场风险监管资本=(附加因子+最低乘数因子)×VaR

　　C市场风险监管资本=VaR÷乘数因子

　　D市场风险监管资本=VaR÷(附加因子+最低乘数因子)

　　31一家银行用2年期存款作为2年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率每月重新定价一次，而存款则按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次。针对此种情形，该银行最容易引发的利率风险是( )。

　　A重新定价风险 B收益率曲线风险

　　C基准风险 D期限错配风险

　　32假设违约损失率(LGD)为14%，商业银行估计(EL)为10%，违约风险暴露(EAD)为20亿元，则根据《巴塞尔新资本协议》，风险加权资产(RWA)为( )亿元。

　　A10

　　B14.5

　　C18.5

　　D20

　　33新发生不良贷款的内部原因不包括( )。

　　A违反贷款“三查”制度B地方政府行政干预

　　C违反贷款授权授信规定D银行员工违法

　　34某公司2006年流动资产合计2 000万元，其中存货500万元，应收账款500万元，流动负债合计1 600万元，则该公司2006年速动比率为( )。

　　A1.25

　　B0.94

　　C0.63

　　D1

　　35某商业银行资产总额为300亿元，风险加资产总额为200亿元，资产风险敞口为230亿元，预期损失为4亿元，则该商业银行的预期损失率为( )。

　　A1.33%

　　B1.74%

　　C2.00%

　　D3.08%

　　36在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman的Z计分模型选择了5个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的5个主要因素。其中，反映企业杠杆比率的指标是( )。

　　A息税前利润/总资产B销售额/总资产

　　C留存收益/总资产 D股票市场价值/债务账面价值

　　37下列关于信用风险监测的说法，正确的是( )。

　　A信用风险监测是一个静态的过程

　　B信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析

　　C当风险产生后进行事后处理，比在贷后管理过程中监测到风险并进行补救对降低风险损失的贡献高

　　D信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况

　　38下列关于各风险管理组织中各机构主要职责的说法，正确的是( )。

　　A董事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程

　　B高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任

　　C风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施

　　D风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作

　　39若借款人甲、乙内部评级1年期违约概率分别为0.02%和0.04%，则根据《巴塞尔新资本协议》定义的二者的违约概率分别为( )。

　　A0.02%，0.04%

　　B0.03%，0.03%

　　C0.02%，0.03%

　　D0.03%，0.04%

　　40假定某企业2006年的销售成本为50万元，销售收入为100万元，年初资产总额为170万元，年底资产总额为190万元，则其总资产周转率约为( )。

　　A20%

　　B26%

　　C53%

　　D56%