2019年中级银行从业资格证风险管理精选考题（3）
来源 :中华考试网 2019-06-19
中单选题(当前1/136题，0.5分)
下列关于中央交易对手的说法正确的是( )。
A 中央交易对手不存在信用风险
B 中央机构作为交易对手
C 金融危机后要弱化中央交易对手
D 中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算
正确答案：D
中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算，大大减少衍生产品交易的总体风险敞口。
单选题(当前2/136题，0.5分)
张某向商业银行申请个人住房抵押贷款，期限15年。该行在张某尚未来得及办理他项权证的情况下，便提前向其发放贷款。不久张某出车祸身亡，造成该笔贷款处于高风险状态。此情况应归类为( )引起的操作风险。
A 未授权交易
B 贷款流程执行不严
C 内部欺诈
D 信贷人员技能匮乏
正确答案：B
内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失。“他项权证”属于关键流程的有效控制与否的证据，这种情况具体属于内部流程中的文件/合同缺陷。
单选题(当前3/136题，0.5分)
从风险管理的角度，商业银行所面临的风险损失通常分为( )。
A 预期损失、实际损失、灾难性损失
B 实际损失、机会成本/损失、非预期损失
C 实际损失、无形损失、灾难性损失
D 预期损失、非预期损失、灾难性损失
正确答案：D
商业银行面临的风险损失包括预期损失、非预期损失和灾难性损失。
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试题来源:[2019年银行从业(中级)考试题库 】 2019年银行从业中级取证班，送VIP题库 无基础通关 |
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单选题(当前4/136题，0.5分)
针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于( )。
A 企业是否具有足够的融资能力和投资能力
B 企业当期利润是否足够偿还贷款本息
C 企业正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款
D 企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息
正确答案：C
针对企业所处的不同发展阶段以及不同期限的贷款，企业现金流量分析的侧重点有所不同。对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款;对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息。
单选题(当前5/136题，0.5分)
下列选项不属于银监会对我国商业银行公司治理要求的是( )。
A 建立以股东利益最大化为目标的盈利模式
B 明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务
C 建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制
D 完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序
V
正确答案：A
原则14——公司治理：监管机构确定，银行和银行集团具备健全的公司治理政策和程序，覆盖战略管理、集团组织架构、控制环境、银行董事会和高级管理层的职责和薪酬等。这些政策和程序与银行的风险状况和系统重要性相匹配。
《商业银行资本管理办法(试行)》加强了对商业银行( )的信息披露要求。
A 资本计量和管理
B 年度重大事项
C 财务会计报告
D 公司治理情况
正确答案：A
银监会于2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》中关于信息披露的要求，则侧重与商业银行资本计量和管理相关信息的披露。
单选题(当前7/136题，0.5分)
压力测试是一种以( )为主的风险分析方法，测算商业银行在假定遇到极端不利的( )事件情况下可能发生的损失。
A 定量分析，小概率
B 定性分析，小概率
C 定量分析，大概率
D 定性分析，大概率
正确答案：A
压力测试似一种定量为主的风险分析方法，其测试对象即一些极端不利的小概率事件。
单选题(当前8/136题，0.5分)
在商业银行的经营和发展过程中，存款人、贷款人乃至整个市场对商业银行的态度和信心至关重要，因此( )对商业银行市场价值的威胁最大。
A 社会风险
B 政治风险
C 声誉风险
D 经济风险
正确答案：C
声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。商业银行通常将声誉风险看做是对其经济价值最大的威胁。
单选题(当前9/136题，0.5分)
下列关于内部资本充足评估报告的表述，错误的是( )。
A 报告作为银行的自我评估过程和结论的书面报告，可以作为内部完善风险管理体系和控制机制的重要参考文件
B 报告应评估银行实际持有的资本是否足以抵御主要风险
C 监管机构在评估报告后，不需要再对银行内部资本充足评估程序进行检查
D 监管机构在评估报告后，认为银行的内部资本充足评估程序符合监管要求时，监管机构可以给予银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求
正确答案：C
报告应至少包括以下内容：(1)评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响。(2)评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险。(3)提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议。
单选题(当前10/136题，0.5分)
《商业银行资本管理办法(试行)》对国内银行2013年前已发行的不合格资本工具给予( )的过渡期。
A 3年
B 5年
C 10年
D 7年
正确答案：C
《管理办法》指出，允许商业银行将超额贷款损失准备计入银行资本，并对国内银行已发行的不合格资本工具给予10年过渡期。
单选题(当前11/136题，0.5分)
如果商业银行信贷资产分散负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户，其资产组合的总体风险一般会( )。
A 不变
B 降低
C 负相关
D 增加
正确答案：B
若信贷资产分散投资于负相关或弱相关的行业，则总体风险会降低。
单选题(当前12/136题，0.5分)
商业银行内部模型的返回检验是用风险价值数据与( )进行比较。
A 压力测试结果
B 市场风险资本要求
C 压力风险价值
D 每日损益
正确答案：D
返回检验是指将市场风险内部模型法计量结果与损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进。
单选题(当前13/136题，0.5分)
在商业银行的经营过程中，决定其风险承担能力的核心要素是( )。
A 资本金规模和流动性管理水平
B 资本金规模和风险管理水平
C 盈利能力和流动性管理水平
D 盈利能力和风险管理水平
正确答案：B
在商业银行的经营管理过程中，资本金规模和风险管理水平是两个决定风险承担能力的重要因素。
单选题(当前14/136题，0.5分)
下列关于商业银行评级验证的表述中，正确的是( )。
A 验证本质上是证明银行内部评级体系的必要性
B 验证工作应随着银行风险管理手段的改进和经营环境的变化而调整
C 验证主要由监管当局负责
D 各家银行所采用的验证方法应当统一
正确答案：B
验证因商业银行资产组合的特征和所面临的市场环境而异，没有普遍适用的验证方法。
单选题(当前15/136题，0.5分)
商业银行的( )有权制定风险管理策略，并决定采取何种有效措施来控制商业银行的整体或重大风险。
A 业务部门
B 风险管理部门
C 高级管理层
D 董事会下设的风险管理委员会
正确答案：C
高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。
单选题(当前16/136题，0.5分)
某商业银行资产总额为200亿元，风险加权资产总额为150亿元，资产风险暴露为170亿元，预期损失为5亿元，则该商业银行的预期损失率为( )。
A 2.5%
B 2%
C 2.94%
D 3.33%
正确答案：C
预期损失率=预期损失/资产风险暴露=2.94%。
单选题(当前17/136题，0.5分)
巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排( )。
A 资本充足率
B 经济资本
C 央行票据
D 存款准备金
正确答案：B
巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。
单选题(当前18/136题，0.5分)
假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=2000亿元，负债L=1700亿元，资产久期为DA=6年，负债久期为DL=3年，根据久期分析法，如果年利率从4%上升到4.5%，则利率变化将使商业银行的整体价值( )。
A 减少33.02亿元
B 增加33.02亿元
C 减少33.17亿元
D 增加33.17亿元
正确答案：C
资产价值变化=-62000(4.5%-4%)/(1+4%)=-57.69;负债价值变化=-31700(4.5%-4%)/(1+4%)=-24.52，总价值=-57.69-(-24.52)=-33.17
单选题(当前19/136题，0.5分)
2005年12月8日，瑞穗证券交易员 接到客户以61万日元(约合4.19万元人民币)的价格卖出1股JCom公司的股票的委托，这名交易员误把指令输成了以每股1日元的价格卖出61万股。这 时操作屏上出现了输入有误的警告，但由于这一警告经常出现，交易员忽视警告继续操作。随后，东京证交所发现错误，电话通知该公司交易员立即取消交易，但由 于交易所证券交易系统存在缺陷，取消交易的操作未能成功。13日，日本证券结算机构正式决定按照每股912万日元的价格实施强制性现金结算。为此，该公司 的损失达到了400多亿日元。在该操作风险事件中，导致风险损失的原因有( )。①人员因素 ②内部流程 ③系统缺陷 ④外部事件
A ①③④
B ①③
C ①②
D ①②③④
正确答案：D
本案例风险成因分析： 1、从人员因素来看，员工操作失误、工作技能反乏和缺乏工作责任心是导致失误的主要原因;2、从内部流程来看，系统出现警告但缺乏必要的控制措施，导致交 易被放行;3、从系统缺陷来看，由于系统运行不稳定，经常出现输入有误的警告，造成交易员思想麻痹;4、从外部因素来看，证券交易所交易系统的缺陷导致交 易未能取消，不得不强制交割，最终形成实际损失。
单选题(当前21/136题，0.5分)
国别风险不同于商业银行所面临的一般风险。据此，下列表述错误的是( )。
A 国别风险产生或存在于跨国的经济、金融和贸易活动中
B 国别风险是和国家主权密切相关的风险
C 国别风险不可以转移
D 国别风险是由不可抗拒的国外风险因素造成的
正确答案：C
国别风险也可以通过保险转移或非保险转移(担保、备用信用证)等方式予以风险转移。
单选题(当前22/136题，0.5分)
假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户，发现有3个客户违约，则3%代表( )。
A 违约损失率
B 不良贷款率
C 违约概率
D 违约频率
正确答案：D
与违约概率容易混淆的一个概念是违约频率，即通常所称的违约率。假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，该评级对应的平均违约概率为l%;第二年观察这组客户，发现有2个客户违约，则2/100=2%就是违约频率。
单选题(当前23/136题，0.5分)
商业银行下列资金来源中，( )对利率最为敏感，随时都有可能被提取，商业银行应对这部分负债准备比较充足的备付资金。
A 居民储蓄
B 公共事业费收入
C 证券业存款
D 政府税款
正确答案：C
公司/机构存款对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感，通常不够稳定，很容易对商业银行的流动性造成较大影响。
单选题(当前24/136题，0.5分)
假设外汇交易部门年度收益/损失等数据如下所示，则该交易部门当期的经济增加值(EVA )为( )。 税后净利润100万元;经济资本乘数12，5;VaR(250天，99%)800万元;资本预期收益率15%。
A 880万元
B 150万元
C 200万元
D -500万元
正确答案：D
1000-800*12.5*15%=-500
单选题(当前25/136题，0.5分)
对小企业进行信用风险分析时，下列一般不属于小企业特征的是( )。
A 小企业生产经营活动相对平稳
B 小企业生产经营受市场的影响较大
C 小企业公司治理受股东影响较大
D 小企业的财务真实性比较难以把握
正确答案：A
小企业生产经营活动受市场影响较大。
单选题(当前26/136题，0.5分)
某商业银行当期信用评级为B级的借款人 的违约概率(PD)为10%，违约损失率(LGD)为50%。假设该银行当期所有B级借款人的表内外信贷总额为30亿元人民币，违约风险暴露(EAD)为 20亿元人民币，则该银行此类借款人当期的信贷预期损失为( )亿元。
A 5
B 2.5
C 1.5
D 1
正确答案：D
预期损失等于违约概率违约损失率与违约风险暴露三者的乘积。20*10%*50%=1
单选题(当前27/136题，0.5分)
下列对于行业风险的理解，最不恰当的是( )。
A 对于商业银行而言，贷款应当尽量投放到收益高、风险低的行业
B 某些行业天然就会比别的行业风险高
C 行业风险是系统性风险的表现形式之一
D 所有行业都应当得到均等的信贷投放
正确答案：D
单选题(当前28/136题，0.5分)
商业银行正确处理投诉和批评对于维护其声誉至关重要，据此下列描述最不恰当的是( )。
A 商业银行应当学会从投诉和批评中积累声誉风险的早期预警经验
B 商业银行应当能够透过投诉和批评，深入发掘自身潜在的风险
C 商业银行应当将接受投诉和批评看作是与客户/公众沟通的良好时机
D 商业银行应当能够准确预测投诉/批评可能造成的风险损失
正确答案：D
商业银行在运营和发展过程中，产生某 些错误是不可避免的，正确处理投诉和批评有助于商业银行提高金融产品/服务的质量和效率。恰当处理投诉和批评对于维护商业银行的声誉固然重要，但是商业银 行不能将工作目的仅停留在解决问题的层面上，通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行潜在的风险才是真正有价值的收获。
单选题(当前29/136题，0.5分)
商业银行公司治理结构应确保( )对商业银行的战略性指导和对管理人员的有效监督，并对商业银行的股东负责。
A 高级管理层
B 监事会
C 董事会
D 员工
正确答案：C
单选题(当前30/136题，0.5分)
银行监管的首要环节是( )。
A 非现场监管
B 现场检查
C 信息披露
D 市场准入
正确答案：D
单选题(当前31/136题，0.5分)
某商业银行在给甲企业发放贷款时，乙企业为甲企业提供了第三方担保，此商业银行运用了( )策略。
A 风险规避
B 风险转移
C 风险分散
D 风险对冲
正确答案：B
担保是风险转移的一种。
单选题(当前32/136题，0.5分)
下列关于信贷资产证券化的表述,最不恰当的是().
A 将缺乏流动性的贷款资产转换成具有流动性的证券
B 银行实际上将资产所有权售予证券投资者
C 为信贷市场和资本市场搭建了桥梁
D 银行作为“潜在担保人”，当资金池的部分现金流中断时由银行承担损失
正确答案：B
资产证券化是将资产所有权售予特殊目的机构，而不是证券的投资者。
单选题(当前33/136题，0.5分)
甲企业和乙企业都是商业银行的客户，甲企业的信用等级低于乙企业的信用等级，商业银行对甲企业的贷款利率高于对乙企业的贷款利率。这种风险管理的策略是( )。
A 风险补偿
B 风险规避
C 风险分散
D 风险对冲
正确答案：A
提高利率是风险补偿的一种方式。
单选题(当前34/136题，0.5分)
商业银行采用信用风险内部评级法初级法时，除了回购类交易的有效期限是0.5年外，其他非零售风险暴露的有效期限是( )。
A 2年
B 3年
C 2.5年
D 5年
正确答案：C
商业银行采用初级内部评级法，除回购类交易有效期限是0.5年外，其他非零售风险暴露的有效期限为2.5年。
单选题(当前35/136题，0.5分)
在流动性风险评估中，在正常市场条件下，下列哪种情况仅应用现金流分析的结果准确度一般来说相对最高( )。
A 某村镇银行，资产5亿元，主营存款、小额贷款业务，预测期限90天
B 某城市商业银行，资产20亿元，全牌照业务，预测期限180天
C 某国有银行市级分行，资产100亿元，全牌照业务，预期期限60天
D 某农村信用社，资产2亿元，主营存款业务，预测期限30天
正确答案：D
如果商业银行的规模很大、业务复杂、预期期限较长(如180天、360天)，则分析人员能够获得完整现金流量信息的可能性和准确性将显著降低，现金流分析结果的可信赖度也随之减弱。
单选题(当前36/136题，0.5分)
《商业银行资本管理办法(试行)》要求在资本规划中，商业银行应优先考虑补充( )。
A 核心一级资本
B 储备资本
C 二级资本
D 其他一级资本
正确答案：A
商业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量。
单选题(当前37/136题，0.5分)
过去3年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发。商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流需求急剧放大。根据上述信息，下列分析恰当的是( )。
A 该企业集团投资房地产已经造成损失
B 投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强
C 该企业集团的短期偿债能力较弱
D 多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力
正确答案：C
一般而言，经营现金流显著减少和融资现金流急剧放大的情况意味着短期偿债能力出现问题。
单选题(当前38/136题，0.5分)
商业银行的外汇敞口头寸如下：欧元多头110，日元空头50，英镑空头70，瑞士法郎多头30，加元空头10，澳元空头20，美元多头150。分别采用累计总敞口、净总敞口的短边法计算外汇敞口，则三种方法中敞口值最大的是( )。
A 150
B 440
C 140
D 450
正确答案：B
累计总敞口的值最大，为440。
单选题(当前39/136题，0.5分)
下列关于风险管理信息系统表述最不恰当的是( )。
A 实现不同业务条线的风险数据和风险暴露的有效加总，是帮助银行准确了解自身风险状况的重要保障
B 与风险相关的系统流程设计应全面考虑前、中、后台的相关部门的需求
C 银行不同部门对风险数据的应用不同，因此，允许不同业务部门采用的风险数据不一致
D 交易对手的风险预警信号不能及时到达结算部门是风险信息传导失效的表现之一
正确答案：C
不同业务部门采用的风险数据应当一致。
单选题(当前40/136题，0.5分)
在我国银行监管实践中，( )监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。
A 资产收益率
B 盈利能力
C 资本充足率
D 资本收益率
正确答案：C
在我国银行监管实践中，资本充足率监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。
单选题(当前41/136题，0.5分)
巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应抵御操作风险造成的损失安排( )。
A 央行票据
B 资本充足率
C 存款准备金
D 经济资本
正确答案：D
巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。
单选题(当前42/136题，0.5分)
下列关于商业银行经济资本的描述，最恰当的是( )。
A 经济资本主要用于应对风险资产可能遭受的灾难性损失
B 越多的经济资本配置越有助于实现股东收益率最大化
C 合理的经济资本的数量应当高于监管资本的要求
D 科学的经济资本配置有助于优化业务和资产结构
正确答案：C
经济资本是一个风险管理的概念，是用 于抵御非预期损失的虚拟资本，在数值上等于在一定时间和一定置信区间商业银行非预期损失的倍数。经济资本不是真正的银行资本，并且银行选择的置信区间不 同，经济资本的数值也不同。 经济资本≥监管资本：如果监管资本大于经济资本，则商业银行会采取资本套利行为，从而在不降低真实风险的情况下大大降低监管资本要求。
单选题(当前43/136题，0.5分)
假设商业银行资金交易部门年度收益/损失等数据如下所示，则该交易部门当期的经济增加值(EVA)为( )。税后净利润2000万;VaR1000万;资本20%
A 1800万元
B 1000万元
C 1900万元
D 400万元
正确答案：A
EVA=2000-100020%=1800
单选题(当前44/136题，0.5分)
根据《商业银行资本管理办法(试行)》，下列不属于第二支柱核心内容的是( )。
A 信息披露
B 资本规划
C 风险评估
D 压力测试
正确答案：A
信息披露属于第三支柱。
单选题(当前45/136题，0.5分)
假设某商业银行机构按照基本指标法计量操作风险资本要求，最近三年的总收入分别为60亿元、20亿元和-10亿元，则该机构的操作风险资本要求为( )。
A 3.5亿元
B 5.25亿元
C 6.0亿元
D 4.0亿元
正确答案：C
(60+20)0.15/2=6
单选题(当前46/136题，0.5分)
下列属于商业银行合格循环零售风险暴露的是( )。
A 某小企业以房产为抵押，申请的一笔200万期限一年的循环授信
B 单笔不超过100万授信的个人信用卡
C 某银行发放一笔50万，期限1年的微小企业贷款
D 以汽车抵押而发放的30万信用卡专项分期付款
正确答案：B
合格循环零售风险暴露是指各类无担保的个人循环贷款。
单选题(当前47/136题，0.5分)
目前，我国商业银行的资本充足率是以( )为基础计算的。
A 经济资本
B 监管资本
C 会计资本
D 账面资本
正确答案：B
以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管部门限制商业银行过度风险承担行为、保障市场稳定运行的重要工具。
单选题(当前48/136题，0.5分)
在我国银行监管实践中，( )监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。
A 资产收益率
B 盈利能力
C 资本充足率
D 资本收益率
正确答案：C
在我国银行监管实践中，资本充足率监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。
单选题(当前49/136题，0.5分)
国内某儿童玩具厂欲向银行借贷以扩大生产，拟请附近一家公立幼儿园为其担保，该幼儿园( )。
A 有资格提供担保
B 如有足够资金可以提供担保
C 经银行同意即可提供担保
D 无资格提供担保
正确答案：D
幼儿园等公立机构无资格提供担保。
单选题(当前50/136题，0.5分)
下列关于商业银行资金交易业务中存在的风险隐患及其控制措施的表述，错误的是( )。
A 中台风险管理人员对交易的风险评估不准确这一风险点，可以通过开发和运用风险量化模型以及引入和应用必要的业务管理系统来进行控制
B 代客资金业务应当向客户充分提示有关风险，获取必要的履约保证
C 建立资金业务的风险责任制可以有效降低前台交易员操作失误的概率
D 实行严格的前中后台职责、岗位分离制度，严禁后台结算操作人员与前台交易员核对交易明细
正确答案：D
解析：后台结算/清算人员应及时与前台核对交易明细，防止前后台账务长期不符等。
单选题(当前51/136题，0.5分)
商业银行经济资本配置的作用主要体现在( )两个方面。
A 资本金管理和负债管理
B 风险管理和绩效考核
C 流动性管理和绩效考核
D 资产管理和负债管理
正确答案：B
单选题(当前52/136题，0.5分)
下列关于商业银行资金交易业务中存在的风险隐患及其控制措施的表述，错误的是( )。
A 中台风险管理人员对交易的风险评估不准确这一风险点，可以通过开发和运用风险量化模型以及引入和应用必要的业务管理系统来进行控制
B 代客资金业务应当向客户充分提示有关风险，获取必要的履约保证
C 建立资金业务的风险责任制可以有效降低前台交易员操作失误的概率
D 实行严格的前中后台职责、岗位分离制度，严禁后台结算操作人员与前台交易员核对交易明细
正确答案：D
解析：后台结算/清算人员应及时与前台核对交易明细，防止前后台账务长期不符等。
单选题(当前53/136题，0.5分)
从事积极资产负债管理的商业银行一般拥有良好的市场融资能力，可以在短期内从机构客户或市场上筹集大量资金，因此其大额负债依存度越( )，流动性风险管理的要求越( )。
A 低、高
B 低、低
C 高、高
D 高、低
正确答案：A
解析：从事积极资产负债管理的商业银行具有良好的市场融资能力，说明流动性较好，所以对大额负债的依赖度较低，对自身流动性风险管理要求较高。
单选题(当前54/136题，0.5分)
在现代金融风险管理实践中，关于经济资本配置的描述，最不恰当的是( )。
A 对于不擅长且不愿承担风险的业务设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经济资本
B 经济资本的分配最终表现为授信额度和交易限额等各种业务限额
C 经济资本的分配依据董事会确定的风险战略和风险偏好来确定
D 对于不擅长但愿意承担风险的业务可提高风险容忍度和经济资本配置
正确答案：D
在现代商业银行风险管理实践中，风险 规避可以通过限制某些业务的经济资本配置来实现。例如，商业银行首先将所有业务面临的风险进行量化，然后依据董事会所确定的风险战略和风险偏好确定经济资 本分配，最终表现为授信额度和交易限额等各种限制条件。对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍 度，迫使该业务部门降低业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。
单选题(当前55/136题，0.5分)
银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于( )。
A 关注财务数据完整性、准确性和可靠性
B 财务报表检查
C 会计资料规范性
D 银行机构风险和合规性的分析、评价
正确答案：D
课本9.2.3通常情况下，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价;外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。
单选题(当前56/136题，0.5分)
下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述，错误的是( )。
A 信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性
B 信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一
C 信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束
D 信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为
正确答案：A
课本9.2.2信息披露的目的。
单选题(当前57/136题，0.5分)
中国银监会2012年6月颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》侧重于( )信息披露要求。
A 年度重大事项
B 财务会计报告
C 资本计量和管理
D 公司治理情况
正确答案：C
课本9.2.2银监会于2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》中关于信息披露的要求，则侧重与商业银行资本计量和管理相关信息的披露。
单选题(当前58/136题，0.5分)
按照我国银行业的监管要求，银行机构的市场准入包括三个方面，即机构准入、业务准入和( )。
A 区域准入
B 注册准入
C 高级管理人员准入
D 产品准入
正确答案：C
课本9.1.2根据中国银监会的监管 规则，银行机构的市场准人包括三个方面：一是机构准人，指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立;二是业务准人，指按照审慎性标准，批准银行 机构的业务范围和开办新的业务品种;三是高级管理人员准人，指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可。
单选题(当前59/136题，0.5分)
某商业银行当期的一笔贷款利息收入为500万元，其相关费用合计为60万元，该笔贷款的预期损失为40万元，为该笔贷款配置的经济资本为8000万元，则该笔贷款的经风险调整的收益率(RAROC )为( )。
A 0.0025
B 5.05
C 0.0575
D 0.05
正确答案：D
(500-60-40)*100%/8000=5%
单选题(当前60/136题，0.5分)
下列关于商业银行信用风险预期损失的表述，错误的是( )。
A 预期损失是信用风险损失分布的数学期望
B 预期损失代表大量贷款组合在整个经济周期内的最高损失
C 预期损失等于违约概率·违约损失率与违约风险暴露三者的乘积
D 预期损失是商业银行预期可能会发生的平均损失
正确答案：B
预期损失(Expected Loss，EL)是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失。预期损失等于违约概率违约损失率与违约风险暴露三者的乘积。
单选题(当前61/136题，0.5分)
通常情况下，下列商业银行资产的流动性自高至低排序正确的是( )。(1)国债 (2)同业借款 (3)银行自有房产 (4)可出售的贷款组合
A (1)>(2) >(4) >(3)
B (2)>(1) >(3) >(4)
C (1)>(2) >(3) >(4)
D (2)>(1) >(4) >(3)
正确答案：A
巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低 分为四类：①最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回 购或抵押融资;②其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性;③商业银行可出售的贷款组合，一 些贷款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售; ④流动性最差的资产，包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。
单选题(当前62/136题，0.5分)
商业银行管理操作风险，最主要的途径应当是( )。
A 加强内部控制体系的建设
B 购买商业保险
C 业务外包
D 设立应急预案和连续营业计划
正确答案：A
健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。
单选题(当前63/136题，0.5分)
中国银监会在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的监管理念是( )。
A 管法人、管风险、管制度、提高透明度
B 管法人、管流程、管内控、提高透明度
C 管法人、管风险、管内控、提高透明度
D 管机构、管风险、管制度、提高透明度
正确答案：C
中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。这一监管理念内生于中国的银行改革、发展与监管的实践，是对当前我国银行监管工作经验的高度总结。
单选题(当前64/136题，0.5分)
商业银行为了更好的管理流动性风险，下列做法不恰当的是( )。
A 通过金融市场控制风险
B 建立多层次的流动性屏障
C 提高流动性管理的预见性
D 尽可能提高资产的稳定性和负债的流动性
正确答案：D
商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险——收益平衡点。
单选题(当前65/136题，0.5分)
对于资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率未达到第二支柱资本要求，但均不低于其它各级资本要求的商业银行，银监会可以采取一些预警监管措施。下列不属于这些监管措施的是( )。
A 与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈
B 要求商业银行制定切实可行的资本补充计划和限期达标计划
C 下发监管意见书，监管意见书内容包括：商业银行资本管理存在的问题、拟采取的纠正措施和限期达标意见等
D 限制或禁止商业银行增设新机构、开办新业务
正确答案：D
D项不属于相应的监管措施。
单选题(当前66/136题，0.5分)
下列关于商业银行声誉风险的理解，最恰当的是( )。
A 声誉风险无法通过加强内部控制来避免
B 声誉风险与其他风险不具有相关性
C 声誉风险不会损害到银行的经济价值
D 声誉风险应当通过整体的、系统化的方法来管理
正确答案：D
其余三项的说法均错误。
单选题(当前67/136题，0.5分)
下列对于行业风险的理解，最不恰当的是( )。
A 某些行业天然就会比别的行业风险高
B 行业风险是系统性风险的表现形式之一
C 所有行业都应当得到均等的信贷投放
D 对于商业银行而言，贷款应当尽量投放到收益高、风险低的行业
正确答案：C
行业信贷投放应因人而异。
单选题(当前68/136题，0.5分)
下列方法中不属于交易对手信用风险计量方法的是( )。
A 标准法
B 现期风险暴露法
C 内部评级法
D 内部模型法
正确答案：C
内部评级法用来计量普通信用风险。
单选题(当前69/136题，0.5分)
一家日本出口商向美国进口商出口了一批货物，预计1个月后收到1000万美元的贷款，当前汇率为1美元=103日元。商业银行的研究部门预计1个月后日元可能会升值到1美元=100日元，因此建议该日本出口商( )，以对冲市场风险。
A 在103价位建立日元/美元的货币期货的空头头寸
B 在100价位建立日元/美元的货币期货的多头头寸
C 在103价位建立日元/美元的货币期货的多头头寸
D 在100价位建立日元/美元的货币期货的空头头寸
正确答案：A
出口商在1个月后收到美元，由于要转化为日元，故要在1美元=103日元的汇率上建立空头头寸。
单选题(当前70/136题，0.5分)
下列关于商业银行压力测试的说法中最不恰当的一项是( )。
A 银行所选择的压力测试应确保所设计情景能有效传导至各类实质风险
B 压力测试仅适宜选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设
C 银行应根据内外部经济形势变化，建立定期评估、更新压力测试方法论的机制
D 银行应合理设计轻度、中度、重度等不同严重程度的压力情景
正确答案：B
根据测试目的的需要，可以选择单因素压力变量，构建单一的情景假设，评估单一事件对资本充足率的影响，也可以选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设，分析、评估系统性风险对银行资本承压能力的影响。
单选题(当前71/136题，0.5分)
商业银行贷款定价应至少覆盖贷款的( )。
A 预期损失
B 非预期损失
C 极端损失
D 违约损失
正确答案：A
贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)/贷款额。其中，资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需要的经济资本的机会成本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积。
单选题(当前72/136题，0.5分)
商业银行的外汇敞口头寸如下：欧元多头110，日元空头50，英镑空头70，瑞士法郎多头30，加元空头10，澳元空头20，美元多头150。分别采用累计总敞口、净总敞口的短边法计算外汇敞口，则三种方法中敞口值最大的是( )。
A 150
B 440
C 140
D 450
正确答案：B
累计总敞口的值最大，为440。
单选题(当前73/136题，0.5分)
当商业银行资产负债久期缺口为正时，如果市场利率下降且其他条件保持不变，则商业银行的流动性将( )。
A 增强
B 无法确定
C 减弱
D 保持不变
正确答案：A
若久期缺口为正，市场利率下降会使流动性增强。
单选题(当前74/136题，0.5分)
完善的( )和有效的内部控制是商业银行防范和控制操作风险的重要基石。
A 管理体制建设
B 风险缓释技术
C 风险控制程序
D 公司治理结构
正确答案：D
完善的公司治理结构和有效的内部控制商业银行防范和控制操作风险的重要基石。
单选题(当前75/136题，0.5分)
商业银行采用内部模型计量市场风险时，应当采用压力测试进行补充，因为市场风险内部模型( )。
A 只能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性
B 置信水平无法达到监管要求
C 未能涵盖价格剧烈波动可能对银行造成的重大损失
D 不能计量非交易业务中的市场风险
正确答案：C
压力测试就是计量小概率事件对银行造成的损失。
单选题(当前76/136题，0.5分)
商业银行的债券交易部门经过计算获得在95%的置信水平下隔夜VaR为500万元，则该交易部门( )。
A 预期在未来的1年中有95天至少损失500万元
B 预期在未来的100个交易日中有5天至多损失500万元
C 预期在未来的252个交易日中有12.6天至多损失500万元
D 预期在未来的252个交易日中有12.6天至少损失500万元
正确答案：B
即预期未来在100个交易日中有5天至多损失500万元。
单选题(当前77/136题，0.5分)
在流动性风险评估中，在正常市场条件下，下列哪种情况仅应用现金流分析的结果准确度一般来说相对最高( )。
A 某村镇银行，资产5亿元，主营存款、小额贷款业务，预测期限90天
B 某城市商业银行，资产20亿元，全牌照业务，预测期限180天
C 某国有银行市级分行，资产100亿元，全牌照业务，预期期限60天
D 某农村信用社，资产2亿元，主营存款业务，预测期限30天
正确答案：D
如果商业银行的规模很大、业务复杂、预期期限较长(如180天、360天)，则分析人员能够获得完整现金流量信息的可能性和准确性将显著降低，现金流分析结果的可信赖度也随之减弱。
单选题(当前78/136题，0.5分)
( )是商业银行的最高风险管理/决策机构;( )承担商业银行风险管理的最终责任。
A 董事会;高级管理层
B 股东大会;董事会
C 股东大会;监事会
D 董事会;董事会
正确答案：D
董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构，并是商业银行风险管理的最终责任承担者
多选题(当前79/136题，1分)
下列关于商业银行流动性风险与各类主要风险关系的表述，正确的有( )。
A 重大的操作风险损失可能对流动性造成显著影响
B 市场风险会影响投资组合的收益，并因此造成流动性波动
C 制定和实施新战略、推广新产品/业务之前，应当评估其可能对流动性造成的影响
D 良好的声誉有助于商业银行以合理的成本获得所需的资金，从而改善其流动性
E 承担较高的信用风险有助于降低流动性风险
正确答案：A,B,C,D
承担较高的信用风险有可能增加流动性风险。
多选题(当前80/136题，1分)
甲乙两人在某银行从事柜台业务多年，乙为柜台会计主管，甲为普通柜台人员。工作中两人关系密切、无话不谈，在密码管理中正确的做法有( )。
A 甲乙密码互相不知悉
B 甲乙密码定期或不定期更换并严格保密
C 乙可以用甲的密码为客户办理业务
D 甲需要业务授权时，由乙输入密码进行授权
E 乙办理业务需要授权时自己输入密码进行授权
正确答案：A,B,D
加强柜员管理，柜员密码严格保密并定期或不定期更换，主管授权密码严格保密，严禁主管自授权，严禁主管利用本人和他人的身份或密码办理业务。
多选题(当前81/136题，1分)
根据巴塞尔新资本协议，下列债务人可被商业银行视为违约的情形有( )。
A 债务人财务状况恶化，商业银行核销贷款或已计提一定比例的贷款损失准备
B 债务人对银行集团的实质性债务逾期超过60天
C 银行停止对贷款计息
D 债务人申请破产或已经破产，由此将不履行或延期履行偿付商业银行债务
E 银行将贷款出售并承担一定比例的账面损失
正确答案：A,C,D,E
债务人被视为违约的情形：1、信贷债务逾期90天以上;2、贷款停止计息或应计利息纳入表外核算;3、银行核销了贷款或已计提贷款损失准备;4、银行将贷款出售;5、银行同意进行消极重组，对借款合同条款作出调整;6、债务人被列为破产企业或进入破产状态。
多选题(当前82/136题，1分)
商业银行计量信用风险资本时，下列可以起到信用风险缓释作用的方式有( )。
A 合格净额结算
B 限额管理
C 抵押
D 保证
E 质押
正确答案：A,C,D,E
课本3.4.2信用风险缓释是指银行运用合格的抵(质)押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险.
多选题(当前83/136题，1分)
下列关于商业银行信用风险控制措施的表述，正确的有( )。
A 经济资本配置能够有效限制高风险的信贷业务
B 资产证券化除了可以转移信用风险，还可以增强资产的流动性
C 贷款定价能够有效地实现信用风险对冲
D 限额管理是管理贷款集中度的重要手段
E 贷款转让可以实现信用风险转移
正确答案：A,B,D,E
商业银行信用风险控制措施包括：1、 限额管理(限额管理是管理贷款集中度的重要手段)。2、信用风险缓释。3、关键业务流程/环节控制(贷款定价，贷款转让可以实现信用风险转移)。4、资产 证券化与信用衍生产品(资产证券化除了可以转移信用风险，还可以增强资产的流动性)。经济资本配置可以确定每一业务、项目上的经济资本配置量，是一项风险 控制的手段。能够有效地实现信用风险对冲的是信用衍生产品而不是贷款定价。
多选题(当前84/136题，1分)
商业银行通常可以采用下列哪些手段管理信用风险( )。
A 限额管理
B 资产证券化及信用衍生产品
C 配置经济资本
D 加强信贷审批
E 加强贷后管理
正确答案：A,B,C,D,E
商业银行通常可以管理信用风险的手段有：限额管理、信用风险缓释、关键业务流程/环节控制、资产证券化与信用衍生产品。配置经济资格属于限额管理中的步骤之一，加强信贷审批、加强贷后管理都属于关键业务流程/环节控制。
多选题(当前85/136题，1分)
在商业银行市场风险管理中，采用内部模型法的主要优点有( )。
A 使不同的市场风险之间可以进行比较和汇总
B 使银行各类风险之间进行比较和汇总
C 使不同业务之间的市场风险可以进行比较和汇总
D 将不同业务的市场风险用一个确切的VaR值来表示
E 将不同类别的市场风险用一个确切的VaR值来表示
正确答案：A,C,D,E
与缺口分析、久期分析等传统分析的市场风险计量方法相比，市场风险内部模型的主要优点是可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值VAR来表示，是一种能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总的市场风险计量方法。
多选题(当前86/136题，1分)
商业银行保持合理的资产负债分布结构有助于降低流动性风险，下列做法恰当的有( )。
A 保持合理的资金来源结构
B 关注贷款对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构
C 根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合
D 适度分散客户种类和资金到期日
E 制定适当的债务组合，与主要资金提供者建立稳健持久的关系
正确答案：A,B,C,D,E
课本6.1.2.3
多选题(当前87/136题，1分)
X银行与Y数据服务中心签订为期10年的IT系统外包合同，一旦X银行的IT系统发生严重故障，Y数据服务中心将保证X银行的业务持续运行。针对以上案例分析，下列描述正确的有( )。
A 业务外包和保险一样，都能够从根本上规避操作风险
B 外包服务最终责任人依然是X银行
C X银行旨在通过业务外包来转移操作风险
D 外包有利于银行将工作重点放在核心业务上
E 业务外包本身也可能存在风险
正确答案：B,C,D,E
课本5.3.2业务外包
多选题(当前88/136题，1分)
下列关于商业银行操作风险识别的表述正确的是( )。
A 操作风险可以划分为人员风险、流程风险、系统风险和外部风险
B 外部欺诈、盗窃、洗钱、政治风险等属于外部风险
C 输入数据信息的质量和稳定性属于系统风险
D 内部欺诈、失职违规属于人员风险
E 监管规定的变化属于流程风险
正确答案：A,B,D
输入数据信息的质量和稳定性属于内部流程风险;监管规定的变化属于外部事件风险。
多选题(当前89/136题，1分)
下列属于监管当局对银行类金融机构现场检查的重点内容的有( )。
A 市场风险敏感度
B 管理水平和内部控制
C 业务经营的合法合规性
D 资产质量和流动性状况
E 风险状况和资本充足性
正确答案：A,B,C,D,E
中国银监会现场检查的重点内容包括：业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。
多选题(当前90/136题，1分)
为减少或避免商业银行追逐短期利益的高风险投机行为，商业银行宜采用( )指标来评估交易人员和业务部门的业绩。
A 经风险调整的收益率(RAROC)
B 经济增加值(EVA)
C 风险价值(VaR)
D 资产收益率(ROA)
E 资本充足率(CAR)
正确答案：A,B
采用RAROC和EVA这两项指标来度量交易人员和业务部门的业绩，有助于在商业银行内部树立良好的风险管理意识，并鼓励严谨的价值投资取向，从而减少甚至避免追逐短期利益的高风险投机行为。
多选题(当前91/136题，1分)
商业银行在建立健全风险管理绩效考核制度时应当( )。
A 建立尽职免责制度
B 建立责任追究制度
C 对业务部门引入经风险调整后的绩效考核
D 坚持“权责统一、错责相当”的原则
E 关注风险管理部门的工作质量
正确答案：A,B,C,D,E
多选题(当前92/136题，1分)
某商业银行董事会明确定位本银行为一家 积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。过去5年间，其信贷资产主要投向房地产行业，债券投资业务集中于高收益的次级债券。在当前市场情况下，该银 行面临严重的流动性风险。可以判断，这是由于( )长期积聚、恶化的综合作用结果。
A 战略风险
B 操作风险
C 市场风险
D 声誉风险
E 信用风险
正确答案：A,C,E
流动性风险是信用风险、市场风险、操 作风险、声誉风险及战略风险长期积聚、恶化的综合作用结果。信用风险：承担过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增 加流动性风险，如本题中银行资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。市场风险：承担过高的市场风险(投机行为)可能因错误判断市场发展趋势，导致投资组 合价值严重受损，从而增加流动性风险，如本题中，该银行信贷资产主要投向房地产行业。战略风险：制定/实施新战略(如开发/推广新产品/业务)之前，应合 理评估并预测其可能对商业银行经营状况/资产价值造成的不利影响，避免战略决策错误可能造成的重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响，如本题中，某 商业银行董事会明确定位本银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。
多选题(当前93/136题，1分)
商业银行为降低信用风险的经济资本占用，可以采取的途径有( )。
A 提高信贷准入门槛
B 将部分贷款打包出售
C 应用内部评级系统
D 购买信用保护
E 提高风险预警的及时性与准确性
正确答案：A,B,C,D,E
多选题(当前94/136题，1分)
商业银行采用操作风险标准法计算监管资本时，将所有业务分为九个业务线，每个业务线对应的资本要求系数(以β表示)不同，监管规定的β值包括( )。
A 10%
B 18%
C 12%
D 20%
E 15%
正确答案：B,C,E
各业务条线的操作风险资本系数(β)如下：(1)零售银行、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为12%。(2)商业银行和代理服务业务条线的操作风险资本系数为15%。(3)公司金融、支付和清算、交易和销售以及其他业务条线的操作风险资本系数为18%。
多选题(当前95/136题，1分)
在金融衍生产品中，利率互换的主要作用有( )
A 降低融资成本
B 降低违约风险
C 丰富融资渠道
D 管理利率风险
E 管理汇率风险
正确答案：A,D
利率互换主要有以下作用：一是规避利率波动的风险，二是交易双方利用自身在不同种类利率上的比较优势有效地降低各自的融资成本。
多选题(当前96/136题，1分)
已知某企业集团在A、B、C公司的表决 股份分别为35%、55%、20%、2011年，A公司向L银行申请一笔1亿元的贷款，由B公司担保;B公司向L银行申请一笔2亿元的贷款，由C公司担 保;C公司向L银行申请一笔3亿元的贷款，由该企业集团担保。由下列分析恰当的有( )。
A 该企业集团对A、B、C三家公司均形成控制关系
B 银行L需要特别关注该企业集团所提供财务报表的真实性
C 银行L对A、B、C三家公司的贷款容易出现担保不足状态
D A、B、C公司之间构成连环担保
E 银行L应根据A、B、C三家公司自身风险状况分别授信
正确答案：B,C,D,E
商业银行在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，应当对成员分别授信，单独管理并进行汇总。该企业集团对A、C公司未形成控制关系。
多选题(当前97/136题，1分)
下列事件可能给商业银行带来信用风险的有( )。
A 借款人因经济危机陷入经营困境
B 自动取款机(ATM)未能正确按照客户指令完成交易
C 即期外汇交易中，交易对手因系统故障未能按期交割
D 借款人的外部信用评级从AA级降为A级
E 保函业务中因客户未能履约而承担连带责任
正确答案：A,C,D,E
自动取款机(ATM)未能正确按照客户指令完成交易，属于操作风险。
多选题(当前98/136题，1分)
商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险，评估内容主要包括( )。
A 外部相关损失数据
B 业务经营环境
C 情景分析
D 内部操作风险损失数据
E 内部控制因素
正确答案：A,B,C,D,E
(老教材内容)操作风险评估要素包括内部操作风险损失数据、外部相关损失数据、情景分析、本行的业务经营环境和内部控制因素四个方面。
多选题(当前99/136题，1分)
商业银行柜员在现金存取款的操作中，存在操作风险的有( )。
A 临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙
B 未审核客户有效身份证件办理大额取现业务
C 未能正确识别假钞
D 无支付凭证或用内部凭证办理客户资金支付业务
E 未经授权办理大额取现业务
正确答案：B,C,D,E
柜台业务的操作风险类别有： ?未经授权办理大额存取款业务?未审核客户有效身份证件办理大额现金存取业务 ?无支付凭证或使用商业银行内部凭证办理开户单位资金支付业务 ?未能识别而收入本外币假钞或变造钞 ?离岗后钱箱未加锁或虽加锁但钥匙求妥善保管 ?外部人员采取化整为零手段，通过其他商业银行相互间、账户间频繁存取现金，进行洗钱活动等。
多选题(当前100/136题，1分)
依据《商业银行风险监管核心指标(试行)》，属于风险监管核心指标的有( )。
A 风险暴露类指标
B 风险迁延类指标
C 风险识别类指标
D 风险抵补类指标
E 风险水平类指标
正确答案：B,D,E
风险监管核心指标包括风险水平类指标、风险抵补类指标和风险迁徙类指标。
多选题(当前101/136题，1分)
下列可能对商业银行的声誉产生不利影响的事件有( )。
A 商业银行流动性状况恶化，出现支付困难
B 商业银行受到监管处罚
C 商业银行缺乏经营特色和社会责任感
D 商业银行内控缺失导致违规案件层出不穷
E 商业银行所提供的金融产品用民务存在严重缺陷
正确答案：A,B,C,D,E
课本1.2.6
多选题(当前102/136题，1分)
根据良好的公司治理和内部控制原则，商业银行市场风险管理组织架构应当能够( )。
A 由承担风险的业务经营部门向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告
B 做到各部门职能恰当分离，避免潜在的利益冲突
C 确保市场风险管理部门与承担风险的业务经营部门保持相对独立
D 由前台交易人员进行交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收付
E 由市场风险管理部门监测业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况
正确答案：B,C,E
银行应当指定专门的部门负责市场风险 管理工作，负责市场风险管理的部门应当与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。交易部门应当将前台、后台严 格分离，前台交易人员不得参与交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收付;必要时可设置中台监控机制。
多选题(当前103/136题，1分)
商业银行的风险文化是由( )组成的。
A 风险管理知识
B 风险管理理念
C 内部控制体系
D 风险管理制度
E 公司治理原则
正确答案：A,B,D
课本2.1.3风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素，比起知识和制度来说，它对员工的行为具有更直接和长效的影响力。
多选题(当前104/136题，1分)
商业银行在计量客户违约后的债项违约损失率时，应当包括下列哪些报失项( )。
A 清收费用
B 损失的时间价值
C 未收回的利息
D 机会成本
E 未收回的本金
正确答案：A,B,C,E
课本3.2.3
多选题(当前105/136题，1分)
在风险管理“三道防线”中，属于第二道防线的部门有( )。
A 风险管理部门
B 公司业务部门
C 内部审计部门
D 信贷审批部门
E 合规管理部门
正确答案：A,E
第二道防线——风险管理职能部门。除 了审慎且负责任的前台业务人员，商业银行还需具备高效、高素质且受到尊重的风险管理职能部门。风险管理职能部门和风险经理要对对业务及其所承担的风险有清 晰的理解，从而对业务经营部门开展业务经营活动提供专业支持，并对业务经营活动承担的风险水平进行识别、计量、监控、报告，控制业务部门过度承担风险。第 一道防线——前台业务部门(风险承担部门)。第三道防线——内部审计。
多选题(当前106/136题，1分)
在全球范围内，各国对银行业监管实行严格的行业准入，是因为( )。
A 银行对社会经济发展和资源再分配有着重要的影响
B 银行业的垄断和竞争应保持适度均衡
C 银行具有很强的公众性
D 银行面临着复杂的风险种类
E 银行具有特殊的资产负债结构
正确答案：A,B,C,D,E
课本9.1
多选题(当前107/136题，1分)
下列属于商业银行核心一级资本的有( )。
A 盈余公积
B 资本公积可计入部分
C 实收资本或普通股
D 损失准备缺口
E 长期次级债务
正确答案：A,B,C
核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。
多选题(当前108/136题，1分)
在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择，其发挥的重要作用有( )。
A 更多借鉴内部管理和外部审计的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现场工作效率
B 把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上
C 通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案
D 明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度
E 明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密
正确答案：B,C,D,E
应是更多借鉴内部管理和审计的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现场工作效率。注意是内部管理、内部审计。
多选题(当前109/136题，1分)
下列可以有效控制商业银行柜台业务操作风险的措施有( )。
A 加强信息系统建设，并在系统中设置自动监控要点
B 完善规章制度和业务操作流程，并建立岗位操作规范和操作手册
C 强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进
D 加强岗位培训，不断提高柜员操作技能和业务水平
E 解雇缺乏操作经验的柜员
正确答案：A,B,C,D
柜台业务操作风险控制要点为：①完善 规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险。②加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处 理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息。③加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水 平，同时培养柜员岗位安全意识和自我保护意识。④强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的 指导、检查和督促作用。⑤严格执行各项柜台业务规定。
多选题(当前110/136题，1分)
如果房地产市场发展过热，一方面居民大量提取存款买房，另一方面大量房地产企业和个人向银行借款，这种情况下，当房地产市场严重下跌，大量个人住房贷款无法偿还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款，这时商业银行所面临的主要风险包括( )。
A 市场风险
B 国别风险
C 流动性风险
D 信用风险
E 操作风险
正确答案：A,C,D,E
除了国家风险，其他风险商业银行都有可能面临。
多选题(当前111/136题，1分)
商业银行采用经风险调整的资本收益率(RAROC)进行业绩评估有助于( )。
A 优化经济资本配置
B 管理层正确判断当前的风险水平和未来发展的可持续性
C 业务部门理解因承担风险而获得的收益是有成本的
D 提高资本充足率
E 从根本上改变轻风险、重利润的经营方式
正确答案：A,B,C,E
采用经风险调整的资本收益率进行业绩评估的优势不包括提高资本充足率。
多选题(当前112/136题，1分)
下列属于监管当局对银行类金融机构现场检查的重点内容的有( )。
A 市场风险敏感度
B 管理水平和内部控制
C 业务经营的合法合规性
D 资产质量和流动性状况
E 风险状况和资本充足性
正确答案：A,B,C,D,E
中国银监会现场检查的重点内容包括：业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。
多选题(当前114/136题，1分)
商业银行声誉风险管理的最佳实践包括( )。
A 改善公司治理结构
B 推行全面风险管理理念
C 确保各类主要风险被正确识别、优先排序
D 预先做好防范危机的准备
E 为所有风险配置相应的经济资本
正确答案：A,B,C,D,E
所有选项都属于声誉风险的最佳实践。
多选题(当前115/136题，1分)
在商业银行市场风险管理中，采用内部模型法的主要优点有( )。
A 使不同的市场风险之间可以进行比较和汇总
B 使银行各类风险之间进行比较和汇总
C 使不同业务之间的市场风险可以进行比较和汇总
D 将不同业务的市场风险用一个确切的VaR值来表示
E 将不同类别的市场风险用一个确切的VaR值来表示
正确答案：A,C,D,E
与缺口分析、久期分析等传统分析的市场风险计量方法相比，市场风险内部模型的主要优点是可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值VAR来表示，是一种能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总的市场风险计量方法。
多选题(当前116/136题，1分)
下列哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的“人员因素”类别( )。
A 理财业务人员因口头承诺客户固定收益而遭遇诉讼
B 首席外汇交易员跳槽至另一家金融机构
C 部分员工因长期处于不良工作环境导致健康受损
D 资金交易员未经授权进行交易并造成损失
E 信贷审核人员协助稳瞒虚假信息并批准放贷
正确答案：A,B,C,D,E
以上五项均属于操作风险类别中的“人员因素”。
判断题(当前117/136题，1分)
在流动性风险管理中，商业银行不必考虑资金来源(例如存款)和使用(例如贷款)的同质性问题。
A 正确
B 错误
正确答案：B
商业银行应当严格执行限额管理的相关要求，尽可能降低其资金来源(负债)和使用(资产)的同质性，形成合理的资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，最大限度地降低流动性风险。
判断题(当前118/136题，1分)
商业银行内部操作风险损失数据包括客观已发生的操作风险损失数据，以及实际发生的操作风险事件的预期损失数据。
A 正确
B 错误
正确答案：B
商业银行内部操作风险损失数据应当是客观已发生的操作风险的损失数据，而非预期的损失数据。
判断题(当前119/136题，1分)
对于同样一笔信贷资产，由于内部评级法(含高级法和初级法)相比权重法要高级，所以商业银行采用内部评级法一定比采用权重法计算的监管资本低，而采用高级法也一定比初级法计算的监管资本低。
A 正确
B 错误
正确答案：B
判断题(当前120/136题，1分)
在商业银行信用风险管理中，违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事后检验的一个重要内容。
A 正确
B 错误
正确答案：A
违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事后检验的一项重要内容。
判断题(当前121/136题，1分)
当商业银行战略与风险管理目标相冲突时，应当牺牲风险管理以服从战略目标。
A 正确
B 错误
正确答案：B
判断题(当前122/136题，1分)
压力测试是为了估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对银行造成的潜在损失，这些事件往往没有被风险价值(VaR)模型涵盖。
A 正确
B 错误
正确答案：A
压力测试是弥补VaR值计量方法无法反映置信水平之外的极端损失的有效补充手段
判断题(当前123/136题，1分)
在商业银行信用风险管理中，专项准备是根据《贷款风险分类指导原则》，对不同类别的不良贷款，按每笔贷款损失程度计提的用于弥补不良贷款专项损失的准备。
A 正确
B 错误
正确答案：B
专项准备是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备;
判断题(当前124/136题，1分)
第二支柱资本充足率压力测试可以测试各类风险在各自压力情景下的不利变动对商业银行资本充足情况的影响。
A 正确
B 错误
正确答案：A
《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行应在内部资本充足评估程序框架下建立全面的、审慎的、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制，通过以定量分析为主的方法测算在某些不利情景下可能发生损失及风险资产的变化，以评估对银行整体层面资本充足水平的影响。
判断题(当前125/136题，1分)
经济资本是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额，因此经济资本一定大于账面资本。
A 正确
B 错误
正确答案：B
经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。
判断题(当前126/136题，1分)
商业银行通常存在扩大资产规模的发展冲动，但由于其本身并不承担全部风险成本，因而容易引发在信贷配给方面的逆向选择和道德风险，造成金融市场效率低下。
A 正确
B 错误
正确答案：A
银行普遍存在通过扩大资产规模来增加 利润的发展冲动。由于银行本身并不承担全部风险成本，因此容易引发银行机构在信贷配给方面的逆向选择与道德风险，造成金融市场效率低下。根据传统经济学原 理，当某类经济机构自我运行所要达到的目标与社会利益存在冲突时，就需要代表社会利益的政府和监管机构加以约束，引导或强制其尽可能与社会利益保持一致。
判断题(当前127/136题，1分)
与操作风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，市场风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性。
A 正确
B 错误
正确答案：B
与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性。
判断题(当前128/136题，1分)
当无法对某交易进行估值时，银行将难以判断该交易的公允性，也难以准确地判断该交易的风险所在。
A 正确
B 错误
正确答案：A
估值能力是进行交易和风险管理的基础。当无法对某交易进行估值时，银行将难以判断该交易的公允性，也难以准确地判断该交易的风险所在。
判断题(当前129/136题，1分)
久期分析假定商业银行资产价格变化与利率变化为线性相关，因此可以对大幅利率波动进行准确计量。
A 正确
B 错误
正确答案：B
银行可以采用有效久期分析法，即对不 同的时段运用不同的权重，在特定的利率变化情况下，假想金融工具市场价值的实际百分比变化，来设计各时段的风险极重，从而更好地反映市场利率的显著变动所 导致的价格的非线性变化。所以久期分析不一定假定银行资产价格与利率变化为线性相关。
判断题(当前130/136题，1分)
商业银行风险识别不仅需要对已知的风险进行分析，还需要前瞻性的考虑银行在开展新业务时可能面临的潜在风险。
A 正确
B 错误
正确答案：A
风险识别不仅是对已知风险的分析，更重要的是要前瞻性地考察风险的变化趋势以及可能出现的新的风险类别和性质。
判断题(当前131/136题，1分)
商业银行应当根据资产负债的流动性状况，建立多级流动性准备，实现弹性的、多层次的资产负债期限结构匹配，用多道防线抵御可能发生的流动性风险。
A 正确
B 错误
正确答案：A
商业银行应当根据资产负债的不同流动性，以现金备付、二级备付、三级备付、法定准备等多级流动性准备，实现弹性的、多层次的资产负债期限结构匹配，用多道防线抵御可能发生的流动性风险。
判断题(当前132/136题，1分)
商业银行在信用风险内部评级法初级法下，同一风险暴露由两个以上保证人提供保证，且不划分责任情况下，可同时考虑多个保证人的信用风险缓释作用。
A 正确
B 错误
正确答案：B
同一风险暴露由两个以上保证人提供保证且不划分保证责任的情况下，内部评级法初级法不同时考虑多个保证人的信用风险缓释作用，银行可以选择信用等级最好、信用风险缓释效果最优的保证人进行信用风险缓释处理。
判断题(当前133/136题，1分)
商业银行进行操作风险管理时，使用外部相关数据的主要目的是为了解决因内部损失数据有限、样本数少而导致分析结果失真的问题。
A 正确
B 错误
正确答案：A
商业银行应当利用外部相关损失数据来解决多数商业银行评估操作风险时因内部损失数据有限，样本数过少而导致统计结果失真的问题。
判断题(当前134/136题，1分)
由于前台人员最接近市场，能够方便的取得资产的市场价格。因此，市值重估工作应当由前台负责。
A 正确
B 错误
正确答案：B
市值重估应当由与前台相独立的中台、后台、财务会计部门或其他相关职能部门或人员负责。
判断题(当前135/136题，1分)
为保持合理的流动性、安全性和效益性，商业银行应确保其经济资本大于会计资本。
A 正确
B 错误
正确答案：B
会计资本又称为可用资本、实有资本， 就是指所有者权益，金额为企业合并后资产负债表中资产减去负债后的余额， 包括实收资本或普通股、优先股和附属银行债。经济资本是商业银行内部用以缓冲风险损失的权益资本。为保持合理的流动性、安全性和效益性，商业银行应确保其 会计资本大于经济资本。
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试题来源:[2019年银行从业(中级)考试题库 】 2019年银行从业中级取证班，送VIP题库 无基础通关 |
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