二、多项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。在以下各小题所给出的选项中，至少有两个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)

　　1.下列关于商业银行的说法中，正确的有()

　　A.本质是经营风险的金融机构

　　B.以经营风险为其盈利的根本手段

　　C.不需要进行风险管理

　　D.风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式

　　E.是否愿意承担风险、能否有效管理和控制风险，直接决定商业银行的经营成败

　　ABDE (P3～4)

　　2.决定商业银行风险承担能力的有()

　　A.资本金规模

　　B.风险管理水平

　　C.资产管理

　　D.负债管理

　　E.资产负债管理

　　AB (P5)在商业银行的经营管理过程中，有两个因素决定其风险承担能力：(1)资本金规模。(2)商业银行的风险管理水平。

　　3.全面风险管理模式体现的风险管理理念包括()

　　A.全球的风险管理体系

　　B.全面的风险管理范围

　　C.全程的风险管理过程

　　D.全新的风险管理方法

　　E.全员的风险管理文化

　　ABCDE (P8)全面风险管理模式体现的风险管理理念包括：全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化。

　　4.巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括()

　　A.系统风险

　　B.信用风险

　　C.操作风险

　　D.战略风险

　　E.声誉风险

　　BCDE (P9)根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。

　　5.国别风险的主要类型包括()

　　A.转移风险

　　B.主权风险

　　C.传染风险

　　D.货币风险

　　E.政治风险

　　ABCDE (P12)国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险和间接国别风险七类。

　　6.根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本分为()

　　A.账面资本

　　B.经济资本

　　C.监管资本

　　D.实收资本

　　E.风险资本

　　ABC (P18)根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。

　　7.银行业公司治理遵循公司治理的一般原则，又具有自身特征，表现为()

　　A.高杠杆性，以及由此导致经营上的高风险

　　B.高不对称性，即银行与社会、客户及交易对手间的信息不对称

　　C.高关联度，主要是银行与股东间的关联关系、银行与社会经济的高关联性

　　D.对经营失败的低容忍度，银行破产的后果将是灾难性的

　　E.解决所有者经营者之间的矛盾与利益冲突

　　ABCD (P35)银行业公司治理遵循公司治理的一般原则，又具有自身特征，表现为：(1)高杠杆性，以及由此导致经营上的高风险。(2)高不对称性，即银行与社会、客户及交易对手间的信息不对称。(3)高关联度，主要是银行与股东间的关联关系、银行与社会经济的高关联性。(4)对经营失败的低容忍度，银行破产的后果将是灾难性的。

　　8.商业银行风险管理组织架构的核心包括()

　　A.构建“三道防线”

　　B.进行风险计量、评估、测评

　　C.完成风险评估报告

　　D.开展风险管理工作

　　E.清晰界定风险管理职责和风险报告关系

　　AE (P49)风险管理组织架构的核心是构建由业务部门、风险管理职能部门、审计部门组成的风险管理“三道防线”，清晰界定风险管理职责和风险报告关系。

　　9.风险管理的根本目的包括()

　　A.规避风险

　　B.获取风险溢价

　　C.有选择地经营风险

　　D.创造价值

　　E.完全消除风险

　　BCD (P53)风险管理的根本目的不是为了完全消除风险、规避风险，而是建立在充分认识风险、分析风险的前提下，有选择地经营风险、管理风险，获取风险溢价，从而创造价值。

　　10.内部审计的主要内容包括()

　　A.经营管理的合规性及合规部门工作情况

　　B.内部控制的健全性和有效性

　　C.会计记录和财务报告的准确性和可靠性

　　D.与风险相关的资本评估系统情况

　　E.机构运营绩效和管理人员履职情况

　　ABCDE (P55)内部审计的主要内容包括：(1)经营管理的合规性及合规部门的工作情况。(2)内部控制的健全性和有效性。(3)风险状况及风险识别、计量、监测和控制程序的适用性和有效性。(4)信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况。(5)会计记录和财务报告的准确性和可靠性。(6)与风险相关的资本评估系统情况。(7)机构运营绩效和管理人员履职情况等。

　　11.常用的风险识别与分析的方法有()

　　A.失误树分析法

　　B.简单计量法

　　C.资产财务状况分析法

　　D.分解分析法

　　E.制作风险清单

　　ACDE (P59)常用的风险识别与分析的方法：制作风险清单、分解分析法、失误树分析法和资产财务状况分析法。

　　12.现金流分为()

　　A.内部现金流

　　B.经营活动的现金流

　　C.投资活动的现金流

　　D.融资活动的现金流

　　E.系统现金流

　　BCD (P75)现金流是指现金在企业内的流入和流出，分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。

　　13.保证分为()

　　A.法律责任保证

　　B.连带责任保证

　　C.完全责任保证

　　D.一般保证

　　E.雇主责任保证

　　BD (P78)保证分为连带责任保证和一般保证两种，由于类型不同，保证人承担的法律责任也不同。

　　14.零售风险暴露应同时具有的特征包括()

　　A.分散性

　　B.债务人是一个或几个自然人

　　C.笔数少，单笔金额大

　　D.按照组合方式进行管理

　　E.笔数多，单笔金额小

　　BDE (P93)零售风险暴露应同时具有如下三方面特征：(1)债务人是一个或几个自然人。(2)笔数多，单笔金额小。(3)按照组合方式进行管理。

　　15.债务人违约发生的主要原因有()

　　A.债务人自身因素

　　B.债务人所在行业或区域因素

　　C.宏观经济因素

　　D.私人部门信贷增长的变化率(用对GDP的百分率表示)

　　E.实际汇率的高估或低估

　　ABC (P107)债务人违约的发生主要基于以下原因：债务人自身因素，如经营管理不善、出现重大项目失败等;债务人所在行业或区域因素，如整个行业受到原材料价格上涨的冲击，或某一地区发生重大事件;宏观经济因素，如GDP增长放缓、贷款利率上升、货币升值等。

　　16.新发生不良贷款的外部原因包括()

　　A.违反贷款授权授信规定

　　B.企业经营管理不善或破产倒闭

　　C.企业逃废银行债务

　　D.企业违法违规

　　E.地方政府行政干预

　　BCDE (P127)A项是新发生不良贷款的内部原因之一。

　　17.资产证券化包括()

　　A.信贷资产证券化

　　B.实体资产证券化

　　C.证券资产证券化

　　D.现金资产证券化

　　E.外汇资产证券化

　　ABCD (P146～147)

　　18.下列银行活动中，存在汇率风险的有()

　　A.为客户提供外汇即期交易

　　B.为客户提供外汇远期交易

　　C.为客户提供期货交易

　　D.自营外汇交易

　　E.外币存款

　　ABCDE (P164)汇率风险通常源于以下业务活动：(1)商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易，不仅包括外汇即期交易，还包括外汇远期、期货、互换和期权等交易。(2)银行账户中的外币业务，如外币存款、贷款、债券投资、跨境投资等。

　　19.下列关于期货的说法中，正确的有()

　　A.期货是在场内(交易所)进行交易的标准化远期合约

　　B.期货包括金融期货和商品期货等交易品种

　　C.当前，全球金融期货的交易量占整个期货市场交易量的80%以上

　　D.金融期货主要有三大类

　　E.货币期货是适应跨境贸易和金融服务的需要而产生的，目的是管理汇率风险

　　ABCDE (P167～168)

　　20.下列关于缺口分析的描述中，正确的有()

　　A.当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升

　　B.当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入下降

　　C.当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入下降

　　D.当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入上升

　　E.当处于资产敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入下降

　　BC (P185)当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。相反，当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。