多选题

　　流动性风险管理的内容主要包括(　)。

　　A.建立科学完善的管理机制

　　B.有效防范整体流动性风险

　　C.有效平衡资金的效益性和安全性

　　D.加强附属机构流动性风险管理和监测

　　E.对流动性风险实施有效地识别、计量、预警、监控和报告

　　『正确答案』ABCDE

　　『答案解析』本题考查流动性风险管理。流动性风险管理的内容主要包括建立科学完善的管理机制，对流动性风险实施有效地识别、计量、预警、监控和报告，确保银行在正常经营环境或压力状态下，能及时满足资产、负债及表外业务引发的流动性需求和履行对外支付义务，有效平衡资金的效益性和安全性，加强附属机构流动性风险管理和监测，有效防范整体流动性风险。

　　判断题

　　商业银行主要根据全行资本总量和经济资本回报率水平来确定资产负债总量计划。(　)

　　『正确答案』错

　　『答案解析』本题考查资产负债计划管理。商业银行主要根据全行资本总量和资本充足率水平来确定资产负债总量计划。

　　【相关考点复习】资产负债计划管理

　　项目 管理内容

　　性质 是资产负债管理的主要手段

　　内容 总量计划 通过全行资本总量和资本充足率水平确定

　　结构计划 资本计划、信贷计划、投资计划、同业及金融机构往来融资计划、存款计划和资产负债控制期限计划

　　判断题

　　商业银行安全稳健运营的基础是良好的盈利性状况。(　)

　　『正确答案』错

　　『答案解析』本题考查流动性风险管理。流动性状况反映商业银行从宏观到微观所有层面的运营状况及市场声誉，良好的流动性状况是商业银行安全稳健运营的基础。

　　知识点2　资产负债管理工具和策略

　　多选题

　　下列关于缺口管理的说法，正确的有(　)。

　　A.当预期利率会上升时，增加缺口

　　B.当预期利率会上升时，减少缺口

　　C.缺口是指浮动利率资产和负债之间的差额

　　D.缺口是指固定利率资产和负债之间的差额

　　E.当资产和负债中的某一项的利率为固定利率的时候，不需要进行缺口管理

　　『正确答案』AC

　　『答案解析』缺口管理又称为利率敏感性缺口管理法，是利率风险管理的重要工具，具体是指根据对于未来利率变动趋势和收益率曲线形状的预期，改变资产和负债的缺口。简而言之，当预期利率会上升时，增加缺口;反之亦然。这里所指的缺口是指浮动利率资产和负债之间的差额，但是当上述资产和负债中的某一项的利率为固定利率的时候，同样也需要进行缺口管理。

　　单选题

　　(　)可用于衡量资产负债价值对于利率水平变化的敏感度的一项指标，可表示为利率变动1%时，导致资产负债净值变动的百分比。

　　A.远期　　 B.久期

　　C.即期 　　D.收益率

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查久期。久期用于衡量资产负债价值对于利率水平变化的敏感度的一项指标，可表示为利率变动1%时，导致资产负债净值变动的百分比。

　　【相关考点复习】久期管理

　　项目 内容

　　含义 反映一项金融资产(负债)“实际”清偿期间

　　性质 本质反映金融产品对市场利率敏感性

　　管理方法 风险免疫管理策略 通过资产久期和负债久期的匹配，实现利率风险和再投资风险的相互抵消，进而锁定整体收益率

　　久期缺口风险管理策略 通过衡量银行总体利率风险的大小

　　单选题

　　关于收益率曲线的说法，错误的是(　)。

　　A.正向收益率曲线向上倾斜，表示长期利率低于短期利率

　　B.驼峰收益率曲线表示期限较长债券，利率与期限呈反向相关

　　C.驼峰收益率曲线表示期限相对较短债券，利率与期限呈正向相关

　　D.水平收益率曲线基本呈一条水平线，表示长期利率与短期利率相等

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查收益曲线。收益率曲线一般有四种典型形状，水平收益率曲线基本呈一条水平线，表示长期利率与短期利率相等;正向收益率曲线向上倾斜，表示长期利率高于短期利率;反转收益率曲线向下倾斜，表示长期利率低于短期利率;驼峰收益率曲线表示期限相对较短的债券，利率与期限呈正向相关，期限较长的债券，利率与期限呈反向相关。

　　【相关考点复习】收益率曲线

　　项目 内容

　　概念 债券期限结构和收益率在某一既定时间存在的变化关系就称为利率的期限结构，表示这种关系的曲线就是收益率曲线

　　形态 水平收益率曲线 长期利率=短期利率

　　正向收益率曲线 长期利率>短期利率

　　反转收益率曲线 长期利率<短期利率

　　驼峰收益率曲线 期限相对较短：利率与期限正相关

　　期限相对较长：利率与期限负相关

　　用途 ·用于设定所有债务市场工具的收益率

　　·用于反映远期收益率水平的指标

　　·用于计算和比较各种期限安排的收益

　　·用于计算相似期限不同债券相对价值

　　·用于利率衍生工具的定价

　　多选题

　　内部资金转移定价作为商业银行资产负债管理的重要工具，其作用主要表现在(　)。

　　A.公平绩效考核 　　　　B.剥离利率风险

　　C.完善内部价格管理　　 D.优化银行内部经营机制

　　E.提升定价水平和经营效益

　　『正确答案』AB

　　『答案解析』本题考查内部资金转移定价。内部资金转移定价作为商业银行资产负债管理的重要工具，其作用主要在于以下两个方面：一是公平绩效考核。二是剥离利率风险。

　　单选题

　　下列关于商业银行经济资本的表述中，错误的是(　)。

　　A.经济资本可以用于绩效考核

　　B.经济资本可以用于风险定价

　　C.通过对风险总量和结构进行调控、促进全行资源的优化配置

　　D.经济资本应用是将以总资本为基础的风险收益匹配的理念贯彻落实到各项经营管理活动中

　　『正确答案』D

　　『答案解析』经济资本应用的总体目标是通过建立有效的经济资本应用体系，将以经济资本为基础的风险收益匹配的理念贯彻落实到各项经营管理活动中，通过对风险总量和结构进行调控，促进全行资源的优化配置，提高经济资本回报。

　　单选题

　　资产负债综合管理的核心策略是(　)。

　　A.表内表外合并

　　B.表内资产负债匹配

　　C.表外工具规避表内风险

　　D.利用证券化剥离表内风险

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查资产负债管理的策略。表内资产负债匹配是资产负债综合管理的核心策略。

　　判断题

　　利用内部资金转移定价核算资金收益或成本时，对负债而言是成本，对资产而言是收益。(　)

　　『正确答案』错

　　『答案解析』本题考查内部资金转移定价。利用内部资金转移定价核算资金收益或成本时，对负债而言是收益，对资产而言是成本。

试题来源:[2019年银行从业(中级)考试题库 】 2019年银行从业中级取证班，送VIP题库 无基础通关 教材精讲班+考点强化班+模考预测班+习题班，助力一次取证！扫描二维码或直接咨询