答案部分

　　一、单项选择题

　　1、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查资产负债管理的对象。在新的社会经济环境、新金融市场环境以及新的全球监管要求下，随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进，商业银行资产负债管理的对象和内涵也不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势。参见教材P191。

　　【该题针对“资产负债管理的对象和目标”知识点进行考核】

　　2、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查资产负债管理的短期目标。影响银行价值的主要变量是净现金流量。参见教材P192。

　　【该题针对“资产负债管理的对象和目标”知识点进行考核】

　　3、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查资产负债管理的长期目标。结合管理内涵和职能，资产负债管理长期目标可概括为：从银行整体战略出发，建立符合现代商业银行要求的资产负债管理体系，强化资本约束，提高风险控制水平，加强业务经营引导和调控能力，统筹把握资产负债的总量和结构，促进流动性、安全性和效益性的协调统一，实现经济资本回报率最大化，进而持续提升股东价值回报。参见教材P192-193。

　　【该题针对“资产负债管理的对象和目标”知识点进行考核】

　　4、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查负债组合管理。负债组合管理以平衡资金来源和运用为前提，通过加强主动负债管理，优化负债的品种、期限及利率结构，降低负债成本，保持负债成本与流动性的平衡，确保负债总量适度，提高市场竞争力，有效支撑资产业务的发展。选项D属于资产组合管理的内容。参见教材P194。

　　【该题针对“资产负债管理的原则、构成内容”知识点进行考核】

　　5、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查缺口管理的概念。缺口管理又称为利率敏感性缺口管理法，是利率风险管理的重要工具。参见教材P196。

　　【该题针对“资产负债管理的工具”知识点进行考核】

　　6、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查久期管理。风险免疫管理策略，其核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现利率风险和再投资风险的相互抵消，进而锁定整体收益率。参见教材P197。

　　【该题针对“资产负债管理的工具”知识点进行考核】

　　7、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查收益曲线。收益率曲线一般有四种典型形状，水平收益率曲线基本呈一条水平线，表示长期利率与短期利率相等;正向收益率曲线向上倾斜，表示长期利率高于短期利率;反转收益率曲线向下倾斜，表示长期利率低于短期利率;驼峰收益率曲线表示期限相对较短的债券，利率与期限呈正向相关，期限较长的债券，利率与期限呈反向相关。参见教材P198。

　　【该题针对“资产负债管理的工具”知识点进行考核】

　　二、多项选择题

　　1、

　　【正确答案】 ACDE

　　【答案解析】 本题考查资产负债管理的对象。选项B错误，在管理范畴上，从单一本币口径的资产负债管理，转变为本外币资产负债的全面管理，从单一法人视角的资产负债管理，转变为从集团战略角度加强子公司和境外机构统一、全局性的资产负债管理。参见教材P191。

　　【该题针对“资产负债管理的对象和目标”知识点进行考核】

　　2、

　　【正确答案】 ABCE

　　【答案解析】 本题考查资产负债管理的原则。为了确保实现管理目标，资产负债管理通常需要遵循以下四项管理原则：战略导向原则、资本约束原则、综合平衡原则、价值回报原则。参见教材P193。

　　【该题针对“资产负债管理的原则、构成内容”知识点进行考核】

　　3、

　　【正确答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本题考查资产负债结构计划。资产负债结构计划主要包括资本计划、信贷计划、投资计划、同业及金融机构往来融资计划、存款计划及资产负债期限控制计划等。参见教材P194。

　　【该题针对“资产负债管理的原则、构成内容”知识点进行考核】

　　4、

　　【正确答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本题考查流动性风险管理。流动性风险管理的内容主要包括建立科学完善的管理机制，对流动性风险实施有效地识别、计量、预警、监控和报告，确保银行在正常经营环境或压力状态下，能及时满足资产、负债及表外业务引发的流动性需求和履行对外支付义务，有效平衡资金的效益性和安全性，加强附属机构流动性风险管理和监测，有效防范整体流动性风险。参见教材P195。

　　【该题针对“资产负债管理的原则、构成内容”知识点进行考核】

　　5、

　　【正确答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本题考查收益率曲线。具体而言，收益率曲线主要具有以下五个方面的用途：用于设定所有债务市场工具的收益率;用于反映远期收益率水平的指标;用于计算和比较各种期限安排的收益;用于计算相似期限不同债券的相对价值;用于利率衍生工具的定价。参见教材P198。

　　【该题针对“资产负债管理的工具”知识点进行考核】

　　6、

　　【正确答案】 CDE

　　【答案解析】 本题考查资产负债管理的策略。资产负债管理的策略主要包括：表内资产负债匹配、表外工具规避表内风险、利用证券化剥离表内风险。参见教材P199。

　　【该题针对“资产负债管理的策略”知识点进行考核】

　　三、判断题

　　1、

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查传统资产负债管理的内涵。传统资产负债管理的内涵是：根据外部形势变化及发展战略要求，以资本约束为核心，以资产负债组合管理为基本工具，对资产负债表中的资产、负债和权益的总量、结构及组合配置进行全面、动态和前瞻性的规划、调节和控制的整个过程。参见教材P191。

　　【该题针对“资产负债管理的对象和目标”知识点进行考核】

　　2、

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查资产负债管理的短期目标。以净利息收益率为核心的短期管理目标突出了对利润最大化的追求，从收入和成本匹配的角度强调了对银行资本的有效利用。参见教材P192。

　　【该题针对“资产负债管理的对象和目标”知识点进行考核】

　　3、

　　【正确答案】 错

　　【答案解析】 本题考查资产负债管理的原则。资产负债管理要以实现银行价值最大化为目标，建立以经济资本回报率为核心的价值管理体系，统筹兼顾安全性、流动性和效益性，持续提升银行的价值创造能力。参见教材P193。

　　【该题针对“资产负债管理的原则、构成内容”知识点进行考核】

　　4、

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查资产负债组合管理。资产负债组合管理包括资产组合管理、负债组合管理和资产负债匹配管理三个部分。参见教材P194。

　　【该题针对“资产负债管理的原则、构成内容”知识点进行考核】

　　5、

　　【正确答案】 错

　　【答案解析】 本题考查定价管理。定价管理是商业银行经营管理的一个核心内容，直接影响银行的经营利润。参见教材P194-195。

　　【该题针对“资产负债管理的原则、构成内容”知识点进行考核】

　　6、

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查投融资业务管理。投融资和票据转贴现业务是商业银行一项重要的、不可或缺的资产业务，不仅具有盈利功能，还具有资金调控蓄水池和信贷规模调节器的作用。参见教材P195-196。

　　【该题针对“资产负债管理的原则、构成内容”知识点进行考核】

　　7、

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查久期管理。久期管理是商业银行资产负债管理的重要工具，具体指以银行资产久期和负债久期分析为基础，通过对利率敏感性资产和负债的结构进行积极调整，从而实现在利率变动时，银行收益的稳定或增长。参见教材P196-197。

　　【该题针对“资产负债管理的工具”知识点进行考核】

　　8、

　　【正确答案】 错

　　【答案解析】 本题考查内部资金转移定价。利用内部资金转移定价核算资金收益或成本时，对负债而言是收益，对资产而言是成本。参见教材P197。

　　【该题针对“资产负债管理的工具”知识点进行考核】

　　9、

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查收益率曲线。收益率曲线是分析利率走势和进行市场定价的基本工具，是商业银行资产负债管理的重要工具。参见教材P198。

　　【该题针对“资产负债管理的工具”知识点进行考核】

试题来源:[2019年银行从业(中级)考试题库 】 2019年银行从业中级取证班，送VIP题库 无基础通关 教材精讲班+考点强化班+模考预测班+习题班，助力一次取证！扫描二维码或直接咨询